При покупке дома, квартиры (в том числе в ипотеку), дачи, земельного участка, а также при строительстве дома и расходах на его отделку можно вернуть сумму подоходного налога (НДФЛ, его размер составляет 13%). Возврат налога по процентам ипотеки на жильё, купленное до 2014 г. Заемщик может также получить кредит на рефинансирование другого кредита, который в свою очередь выдали на рефинансирование первоначального ипотечного кредита. В таком порядке можно вернуть подоходный налог, уплаченный за прошлый 2023 год. Используйте все возможности, которые дает государство: получение ипотеки по сниженной ставке, возврат части уплаченных налогов, жилищные сертификаты — это позволит сократить нагрузку и удешевить стоимость приобретаемой недвижимости.
Налоговый вычет в 2024 году
Как получить возврат уплаченного налога НДФЛ, какую максимально возможную сумму вычета на проценты по ипотеке можно вернуть и другие вопросы на сайте 13% расходов можно вернуть за лекарства, назначенные врачом, диагностику и лечение при оказании скорой медицинской помощи, за реабилитацию в стационарных медицинских учреждениях, за медэкспертизы и за услуги, оказанные в поликлиниках и санаториях. Правительство РФ упростит процедуру получения налогового вычета за покупку квартиры по ипотеке, сообщил премьер-министр Михаил Мишустин на заседании правительства в четверг, 10 декабря. Федеральная налоговая служба (ФНС) России видит необходимость расширять предоставление налоговых вычетов по ипотеке в упрощенном порядке, будет работать в этом.
Содержание
- Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция
- Ограничения вычета по процентам в 2024 году
- Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция
- Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция
Налоговый вычет в 2024 году
В 2021 года граждане могут получить имущественный налоговый вычет от стоимости недвижимости в кредитном договоре и от суммы процентов, уплаченных по целевому кредиту на жилье — ипотеке. Общая сумма возмещаемого налога составляет 650 тысяч рублей. На вычет не могут претендовать: индивидуальные предприниматели, получающие доходы от деятельности без оформления трудовой книжки и заработной платы нерезиденты резиденты, если заявляемый объект расположен не на территории Российской Федерации граждане, не имеющие регистрации по месту жительства лица, уже получившие вычет с покупки недвижимости ранее Возврат части НДФЛ производится только налогоплательщику, купившему готовое жилье, участок под ИЖС или объект на стадии строительства. К расчетной базе для вычета могут быть добавлены расходы на ремонт, если вы купили черновую квартиру или дом без отделки, а сам вычет можно получить не только за себя, но и за близкого родственника. Например, родители имеют заявить к возмещению часть НДФЛ за несовершеннолетних детей, владеющих долей объекта, а за неработающего супруга декларацию на получение вычета может подать второй супруг, даже если он не заявлен как участник сделки. Если суммы налогооблагаемого дохода не хватает для получения всего объема вычета сразу, он может быть разделен на несколько лет.
Возврат производится одной суммой после завершения отчетного периода или ежемесячно через уменьшение уплачиваемого с заработной платы НДФЛ. Например, ваша начисленная заработная составляет 58 000 рублей, сумма НДФЛ в месяц при этом составляет 7 540 рублей. Усредненно за год без учета отпуска и больничных дней вы сможете вернуть 90 780 рублей. Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита.
При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке. Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке.
На долю супруги придется 1 900 000 рублей доли стоимости квартиры и 247 000 рублей имущественного вычета соответственно. Когда она трудоустроится, она сможет получить эти деньги.
Но размер совокупной обязанности физлица, отражаемый на ЕНС, формируется с учетом обязательств и переплат, которым не более 3 лет пп. А значит, и НДФЛ, уплаченный с доходов 2020 года более 3 лет назад на 01. Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры НК РФ предусматривает предоставление имущественного вычета один раз в жизни п. Но вычет с цены самой квартиры и вычет с суммы процентов — это два разных вычета и каждый из них можно получить. Более того, два этих вычета можно использовать в отношении одного объекта недвижимости, а можно — в отношении разных Письмо Минфина от 22. Например, в 2017 году вы купили квартиру за 2,5 млн руб. В 2023 году вы решили приобрести другую квартиру за 6 млн руб.
После приобретения второй квартиры в ипотеку вы сможете заявить вычет в сумме уплаченных процентов максимум на 3 млн руб. Кстати, «добрать» вычет по процентам при покупке другого жилья нельзя п. Это значит, что если по одной ипотеке вы выплатили проценты на сумму, к примеру, 1,7 млн руб. Когда можно оформить налоговый вычет по процентам «Ипотечный вычет» определяется исходя из суммы уплаченных процентов, а не графика погашения ипотечного кредита. То есть сначала вы должны эти проценты заплатить банку, и только после этого воспользоваться вычетом. К примеру, вы оформили кредит в январе 2023 года. Ваш ежемесячный аннуитетный платеж равен 47 тыс. Цифра меняется в течение года, поскольку каждый месяц сумма долга уменьшается; оставшаяся часть платежа — на уплату процентов. Вы не вносили платежей досрочно и в итоге за 2023 год уплатили, к примеру, 498 тыс.
Вот на такую сумму вы сможете заявить вычет по процентам при условии, что ваш доход в 2023 году составил 498 тыс. Если доход меньше, то часть вычета опять же можно перенести на следующий год п. Можно ли сразу получить 650 000 рублей Если вы хотите сразу по итогам года, в котором купили квартиру, заявить вычет и со стоимости квартиры, и с суммы уплаченных процентов, причем на максимальную сумму 5 000 000 руб. Аннуитетный ежемесячный платеж составил 86 тыс. В 2021-2023 гг. Если облагаемые НДФЛ доходы собственника квартиры за 2021-2023 гг. То есть вернуть 650 тыс. Однако стоит ли откладывать оформление вычета на более поздний срок?
Если вы планируете получать имущественный налоговый вычет у работодателя, для этого необходимо подать подготовленные документы без декларации по форме 3-НДФЛ и заявление о подтверждении права на вычет в налоговую инспекцию по месту жительства п. Заявление составляется в произвольной форме. Инспекция рассматривает заявление в течение 30 дней со дня его подачи п.
Если банк не является агентом, заявление на вычет нужно направлять лично. После того как от налогового агента или органа исполнительной власти в ФНС поступает информация: Налогоплательщика информируют о поступлении информации о нем сообщением, направленным в личный кабинет на сайте ФНС. Если налогоплательщик имеет право получить вычет, налоговый орган формирует и направляет предзаполненное заявление для его утверждения. Налогоплательщик получает в личный кабинет заявление и подписывает его. При его одобрении деньги поступают на счет налогоплательщика. Для упрощенного порядка установлены такие сроки: 1 месяц на проверку; 15 дней на возврат средств. Документы, которые налоговая может прислать после окончания камеральной проверки Требование. Его направляют при условии, что у проверяющего инспектора возникают претензии к заполнению декларации или предоставленным документам. В требовании будет указано, какие пояснения нужно предоставить или что уточнить. Акт камеральной проверки. Его оформляют, если выявляют налоговое нарушение. Акт составляют и передают не позднее 10 дней с момента окончания проверки. Сообщение о принятом решении. Это может быть отказ в возврате налогового вычета или решение о его предоставлении. Сообщение направляют в течение 10 дней после того, как завершат камеральную проверку. Что делать, если деньги не пришли? Если в утвержденный законом срок деньги не поступили, нужно направить жалобу.
Возврат процентов по ипотеке
Пакет документов можно принести как лично в отделение по месту прописки, так и отправить туда же по почте. Уведомление подготовят в течение месяца. Это максимальный срок, но налоговики могут выдать его раньше — звоните инспектору и уточняйте время готовности документа. Налоговое уведомление нужно принести в бухгалтерию работодателя. Все, больше никаких дополнительных документов нести не нужно — право на вычет уже проверила ФНС. Налоговый вычет дадут с начала года. К примеру, если вы принесли уведомление только в ноябре, то бухгалтерия вернет всю сумму налога, уплаченного с января, но не больше положенной суммы в текущем году. Как получить налоговый вычет в следующем году или позже Вычет необязательно получать в год выплаты процентов по ипотеке, но если этого не сделать в текущем году и если ваш банк не подключен к систему упрощенного оформления, придется самому заполнять декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет документов: выписка из ЕГРН либо свидетельство о регистрации права собственности, если недвижимость куплена до 15 июля 2016 года; копия кредитного договора; реквизиты счета, на который хотите получить деньги; документы, подтверждающие оплату ипотеки — выписки с карты, уведомление из банка о размере уплаченных процентов, квитанции. Налоговая проверяет документы и декларацию четыре месяца: три месяца проводится камеральная проверка, еще месяц уйдет на перечисление денег на указанный счет. Когда вы оформляете вычет за предыдущие годы, нужно заполнить ту форму декларации 3-НФДЛ, которая действовала тогда.
То есть, подавая декларацию за 2021 год в этом году, нужно заполнить форму за 2021 год. Актуальные и архивные декларации хранятся на сайте ФНС. В каких случаях вычет с процентов по ипотеке не предоставляется Имущественные вычеты с расходов на покупку жилья и с процентов по ипотеке для плательщиков НДФЛ доступен только в случае приобретения жилой недвижимости. Это значит, что в договоре с банком было указано, что договор целевой — на покупку готового или строящегося жилья, а также, возможно, на покупку земли под строительство дома. Если деньги взяты у банка на покупку апартаментов, то оформить налоговый вычет с процентов по ипотеке не получится. В ЕГРН эта недвижимость зарегистрирована как нежилая. То же касается и потребительских кредитов — даже если вы предоставите доказательства, что с полученных от банка денег купили недвижимость, оформить вычет с процентов на обслуживание займа не получится. Вот еще по каким причинам вам могут отказать в возврате части уплаченных процентов: жилая недвижимость куплена у близкого родственника.
Правом на получение этих средств каждый гражданин может воспользоваться раз в жизни. Получение налогового вычета возможно только после регистрации права собственности. Отмечается, что ежегодная сумма выплат зависит от доходов человека.
Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ. Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым. Исключение составляют предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. Рассчитывать на него не могут и те, чье жилье оплатил работодатель. То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье. Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет. Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года. К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году. В таком случае получится вернуть налог за 2023, 2022 и 2021 годы. Если вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, то не сможете обратиться за вычетом, пока дом не будет сдан. Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность. Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги». Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру. Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы. Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга. Исключение будет только в том случае, если заключен брачный договор, по которому собственником объекта является только один супруг», — отмечает Петр Гусятников. Если же вы купили недвижимость, находясь в гражданском браке, и зарегистрировали ее только на одного из супругов, то второй не сможет претендовать на вычет даже после заключения брака, указывает юрист. Когда вычет оформляют оба супруга, им нужно распределить суммы. Например, если квартира стоит 4 миллиона рублей, то муж и жена могут получить по вычету с 2 миллионов рублей. Тогда каждому вернут по 13 процентов от суммы — то есть по 260 тысяч рублей. Если жилье купили за 3 миллиона рублей, то муж может вернуть налог, к примеру, с 2 миллионов рублей, а жена — с 1 миллиона рублей. Или наоборот. Сумму можно разделить в любой пропорции, но нужно помнить про лимиты. К примеру, если жилье стоило 10 миллионов рублей, супруги не смогут оформить «основной» вычет по 5 миллионов рублей на каждого. Оба супруга могут получить и вычет за проценты по ипотеке. Правила те же, но лимит в таком случае увеличивается до 3 миллионов рублей на каждого а для сделок, заключенных до 2014 года, лимита нет. Если жилье стоило меньше 2 миллионов рублей и вы получили менее 260 тысяч рублей вычета, то неиспользованный остаток можно будет получить в будущем при покупке другого жилья. Например, вы приобрели недвижимость за 1,7 миллиона рублей и получили 221 тысячу рублей в качестве вычета.
Пандемия уже привела к развитию онлайн-сервисов, связанных с совершением сделок в этой сфере, рассказывает эксперт в области рынка недвижимости, директор департамента городской недвижимости в агентстве «На Петровке» Ирина Кановас. И люди, зная, что они могут не толпиться где-то, стали спокойнее, они поняли, что могут реализовать планы, которые до этого откладывали», — поясняет она. Однако в начале декабря, отмечает собеседница издания, на рынке наметилось снижение. И упрощение процедур, связанных с налогообложением, хотя и является позитивной новостью, вряд ли изменит эту ситуацию. В Москве, Московской области, Петербурге и Ленинградской области стоимость жилья не должна превышать 8 млн рублей. В других городах страны — 3 млн рублей.
Налоговый вычет предложили выдавать при оформлении ипотеки
| Как сделать возврат процентов по ипотеке в 2024 – все про налоговый вычет на проценты | Возврат ипотечных процентов при покупке квартиры. Если вы приобрели квартиру в ипотеку и платите банку проценты, вы можете получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). |
| Как самозанятому получить налоговый вычет за ипотечную квартиру | Вернуть подоходный налог можно не более чем за три последних года. |
Налоговый вычет за квартиру
- Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: какие изменения
- Как дополнительно заработать на налоговом вычете с Тинькофф
- Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
- Налоговый вычет при покупке квартиры: как оформить и получить
- Возврат процентов по ипотеке: как оформить и получить в 2024 году
Возврат процентов по ипотеке
- Как оформляется налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
- Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2022 году
- Как получить вычет за ипотеку, если вы самозанятый
- Как получить налоговый вычет по ипотеке
- Как дополнительно заработать на налоговом вычете с Тинькофф
Что такое возврат процентов по ипотеке и как его получить
будьте добры теперь платить 35% налога от этой выгоды. Купив квартиру в 2022 году, человек сможет в 2023 году обратить в ФНС за возвратом подоходного налога. В такой ситуации вы можете требовать возврата налога уплаченного в 2024, 2023, 2022 и 2021 году. Налог, перечисленный в 2020 и 2019 году вам уже не вернут (с момента его уплаты прошло больше трех лет). В таком случае возврат налогов будет производить работодатель. Льготные ипотечные программы – это один из инструментов, который государство реализует для снижения платежной нагрузки на граждан. При нарушении срока возврата суммы налога, подлежащей возврату налогоплательщику, начиная с 16-го дня после принятия соответствующего решения начисляются проценты, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить возврат 13 процентов
Если человек официально работает и платит подоходный налог, то он имеет право вернуть часть потраченных средств при покупке недвижимости, а именно 13% от суммы сделки, но не более установленного государством лимита. Каждый гражданин может вернуть до 260 тысяч рублей, но при использовании ипотечных средств действуют немного другие правила. «Если вы приобретали квартиру в ипотеку, получить вычет разрешено и за уплаченные проценты. Суть данного способа заключается в том, что с заработной платы налогоплательщика не будет удерживаться подоходный налог 13% до момента полного исчерпания положенного вычета по ипотеке. Ипотечные каникулы. Человек, который попал в трудную жизненную ситуацию, может временно не платить ипотечный кредит или уменьшить сумму выплат по собственному желанию на срок до полугода.
С государства можно будет получить больше: Налоговый возврат увеличат
| Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения | Кто может получить возврат подоходного налога? |
| Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома | Налоговый вычет при покупке квартиры посредством ипотечного кредита. |
| Налоговый вычет за квартиру в 2023: изменения в законодательстве — М2 Медиа | В России запускают еще один налоговый вычет: граждане смогут возвращать налог на доходы физических лиц (НДФЛ), уплаченный на долгосрочные сбережения. Главная Новости Лента новостей Ипотека станет роскошью и новый налоговый вычет. Главное за день. |
| Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку | налоги документы бумаги ручка калькулятор вычет. Закон упростит процедуру получения налоговых вычетов: имущественных — по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по кредитам и инвестиционных — по операциям, учитываемым на индивидуальном. |
| Как сделать возврат процентов по ипотеке в 2024 – все про налоговый вычет на проценты | Налоговый вычет — это возможность вернуть уплаченный НДФЛ за расходы в определенных категориях. В 2024 налогоплательщики могут оформить возврат налога за 2023 год, а также за ещё два предыдущих года — 2022 и 2021. |