Сколько можно вернуть? Условно вычет можно поделить на 2 части. Рассказываем, при каких условиях можно получить налоговый вычет за квартиру, даже если у вас нет официального трудоустройства. Делимся о том, как можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры и какие документы нужно для этого собрать. Пока при покупке жилья можно вернуть до 260 тысяч и до 390 тысяч, если квартира или дом приобретается в ипотеку. При покупке жилья можно получить имущественный вычет.
Как купить квартиру и не остаться без вычета?
При покупке квартиры стоимостью 3 млн руб. вернуть можно 260 тыс. руб. излишне уплаченного НДФЛ (13% от максимальной суммы 2 млн руб.). Как это можно сделать и сколько нам вернут? Имущественный вычет при покупке квартиры это ни что иное, как возврат от государства ваших же налогов с зарплаты. Сразу можно вернуть налог за три года, предшествующих покупке. Если квартира стоит меньше 2 млн., остаток выплаты разрешено переносить на следующие годы и использовать право на вычет при покупке других квартир. Как это можно сделать и сколько нам вернут? При покупке недвижимости в ипотеку можно вернуть 650 тыс. рублей.
Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2024 году
| Как оформить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры | При покупке недвижимости в ипотеку можно вернуть 650 тыс. рублей. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры | ГАРАНТ.РУ | Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал. |
| One moment, please... | Можно ли вернуть налоговый вычет с квартиры, которая была куплена в 2000 году? |
Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения
Заявление о распределении вычета между супругами Пригодится только тем, кто состоит в браке. Заявление можно не прикладывать, если недвижимость стоит более 4 миллионов рублей. В других случаях важно определиться, кто и с какой суммы будет оформлять вычет. Это может сделать один из супругов. Или они разделят вычет между собой в любой пропорции. Иногда это может иметь значение. Например, если недвижимость стоила 2 миллиона, то можно вернуть 260 тысяч от её цены. Допустим, вычет оформляет один из супругов с зарплатой в 50 тысяч до отчисления налогов. В этом случае ему придётся подавать декларацию три года подряд, потому что годовая выплата составит 90 тысяч при грубых подсчётах. Если же оба супруга с одинаковыми зарплатами подадут документы, то вернут деньги за два года, а при оформлении через работодателя — за полтора. Срок может быть важен, если вы, допустим, с помощью вычета гасите ипотеку досрочно.
Чем большую сумму вы внесёте на раннем этапе, тем сильнее сэкономите на процентах. В общем, просчитайте разные варианты и выясните, что вам выгоднее. У налоговой есть образец , по которому написать заявление будет легко. Сделать это можно лично или отправить документы по почте. Но проще всего воспользоваться аккаунтом на сайте налоговой и сделать всё онлайн. Авторизуйтесь в личном кабинете. Для этого подойдут: Логин и пароль от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно обратиться в налоговую инспекцию с паспортом. Квалифицированная электронная подпись ЭП , если есть. Логин и пароль от «Госуслуг».
Это самый простой способ, который требует меньше всего усилий. Если у вас нет аккаунта на «Госуслугах», заведите, он ещё не раз пригодится. Получите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет. Это делается тут же, на сайте. Кликните по своим ФИО вверху страницы. Протяните бегунок вправо до « Получить ЭП ». Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку.
Контролеры в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В это время они могут потребовать от вас пояснения или документы оригиналы документов по возникшим вопросам. По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем.
В любом случае вы получите письмо о принятом решении. Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов. Теоретически форма заявления входит в состав декларации 3-НДФЛ. Если у вас есть недоимка по каким-либо налогам, то возврат будет произведен только после покрытия недоимки в размере оставшихся после этой операции денежных средств. О том, как оформляется такое заявление, читайте в статье «Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры - образец». Как отправить собранные документы в налоговую инспекцию На сегодняшний день есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за квартиру в налоговый орган. Наверное, самым распространенным является их личное представление налогоплательщиком, когда мы сами идем в инспекцию по месту жительства и сдаем пакет документов. В этом случае у вас на руках остается декларация по форме 3-НДФЛ со штампом о дате приема. Именно от этой даты мы отсчитываем 3 месяца на камеральную проверку и принятие решения по вычету. Другой способ подачи документов — их отправка по почте с описью вложения.
В данном случае датой подачи документов будет дата отправки, зафиксированная в квитанции об оплате. Однако многие налогоплательщики относятся к такому способу скептически. Третий, активно развивающийся способ — сдача декларации через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Он самый удобный из всех. Но для этого вам потребуется оформить электронно-цифровую подпись. О том, как создать ЭЦП физическому лицу, читайте в статье «Налогоплательщики-физлица могут создать электронную подпись прямо в своем ЛК». Документы для вычета, оформляемого у работодателя В случае, когда налогоплательщик не желает ждать конца года, для получения вычета за квартиру он может обратиться к своему работодателю и получить вычет у него. Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя? В этом случае сотруднику нужно сначала обратиться с комплектом документов в налоговую инспекцию по сути, речь идет о тех же документах, которые описаны в разделе «Документы на налоговый вычет за покупку квартиры» нашей статьи, кроме декларации по форме 3-НДФЛ и подать заявление на выдачу уведомления о праве на налоговый вычет. Получив в инспекции уведомление, надо отнести его в бухгалтерию предприятия и написать заявление работодателю.
На основании этого с доходов работника не будет удерживаться НДФЛ. Однако возможны нюансы. Например, если сумма вычета превысит доходы... Читайте продолжение, получив пробный демо-доступ к системе КонсультантПлюс. Это бесплатно. О том, по какому виду вычета можно подать заявление в электронной форме, - в материале «Заявление агенту на вычет НДФЛ может быть электронным». Если налогоплательщик работает в нескольких местах, он вправе получить вычет в каждом из них, взяв в ИФНС соответствующее количество уведомлений.
Законопроект с похожей инициативой уже рассматривался в Думе в 2021 году и был отклонён в связи с отсутствием одобрения со стороны Правительства, но сейчас ситуация разворачивается по-другому. Как пояснил Лайфу источник в Госдуме, в связи с недавними заявлениями президента Путина на заседании Госсовета о необходимости повышения доступности жилья, законотворцы уже приступили к обсуждению комплекса необходимых мер, позволяющих решать обозначенную задачу, и новая инициатива вполне вписывается в разрабатываемую концепцию. А в регионах РФ, где стоимость жилья ниже, чем в столице, многие вообще смогут рассчитаться по жилищным кредитам. Такой ход решает сразу несколько задач: оказывает поддержку гражданам, минимизирует число ипотечных проблем для банков и позволяет строительной отрасли рассчитывать на приток новых средств, — рассказал Лайфу парламентарий. Однако, как показывает практика, решающую роль в этом вопросе имеет заключение Минфина, который оценивает все экономические плюсы и минусы от введения льгот. Самый востребованный и самый большой по сумме — как раз имущественный вычет, который можно оформить и на сумму покупки, и на проценты, если жильё было приобретено с помощью ипотечного кредита.
То же правило действует для гаражей и земельных участков без домов, не предназначенных для индивидуального жилищного строительства ИЖС. Проще говоря, вернуть деньги можно только за покупку жилья. Это возможно в том случае, если вы купили жилье непосредственно у застройщика. Но это не отдельный вычет: расходы разрешается приплюсовать к основному вычету, для которого установлен лимит в размере 2 миллионов рублей. То есть включать в него затраты на отделку есть смысл, когда жилье стоит меньше 2 миллионов рублей. В этом случае к вычету, кроме расходов на само жилье в строящемся доме, можно добавить следующие затраты: на покупку отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой; на разработку проектно-сметной документации для отделочных работ. Другие затраты, например, на перепланировку, покупку сантехники или оформление различных сделок, вам не компенсируют. Налоговая предупреждает: расходы на отделку можно включить в вычет только в том случае, если в договоре прописано, что вы покупаете жилье без отделки. Этот нюанс очень важен. Когда будете подавать документы, не забудьте приложить подтверждающие документы — чеки, квитанции, договоры В налоговом кодексе не прописано, что именно считается отделочными работами. Так что ориентироваться следует на раздел 43. Именно там перечислены виды отделочных работ. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить», — рекомендует Домклик. Важное условие: у дома должно быть назначение «жилой». К вычету можно заявить следующие расходы: покупка участка под строительство или участка с домом; покупка недостроенного жилого дома; покупка строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке и отделке; подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников. Как и с отделкой квартиры, другие расходы — например, на покупку инструментов, услуги риелторов, дизайнеров — к вычету не принимаются. Кстати, земельный участок при этом может быть и садовым — главное, чтобы на нем построили или достроили именно жилой дом. Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки. В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет. Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России. Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам. Купленное или построенное жилье должно находиться в России. Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать? Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ. Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым. Исключение составляют предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. Рассчитывать на него не могут и те, чье жилье оплатил работодатель. То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
Сюда входит до 3 месяцев проверки и 30 дней на ожидание проведения выплаты. Но если вы отдали документы работодателю то есть с уже подтверждённым правом на вычет , бухгалтерия включит выплату уже в следующую зарплату. Если вы получаете вычет в упрощённом порядке, то камеральная проверка после получения заявления длится до 30 дней. А потом в течение 15 дней вместо 30 дней стандартных вам должны начислить выплату. Но в исключительных случаях проверка может затянуться до 3 месяцев.
Потратить полученные деньги можете как угодно, в том числе на досрочное погашение ипотеки. Ограничений нет. Но этот процент считают не от любой суммы. Стоимость недвижимости для расчёта выплаты не должна превышать 2 млн рублей, а проценты по ипотеке не могут быть больше 3 млн рублей.
Если в вашем случае цифры выше, считать всё равно придётся по этим верхним границам в 2 млн и 3 млн. А если ниже — останется «запас», к которому можно обратиться позже при покупке нового жилья. То есть если вы купили условную землю за 1,5 млн рублей, оформляете вычет с этой суммы. Позднее, если опять будете покупать жильё или участок, можете обратиться за новым имущественным вычетом с оставшихся 500 000 рублей.
Он привязан к конкретному банковскому продукту, оформляется на заявителя единоразово и неизрасходованный лимит перебросить на другую ипотеку нельзя», — объясняет адвокат Евгений Курбалов. Итоговая предельная сумма — 650 000 рублей. Но есть нюанс : если недвижимость купить в браке и никто из супругов ранее не оформлял налоговый вычет, то каждый может оформить его с одного и того же жилья на себя. И муж, и жена получат до 650 000 рублей, и совместный семейный бюджет пополнится на 1,3 млн рублей.
Второй нюанс: сумма налогового вычета также привязана к вашему доходу — к тому, сколько денег в рамках НДФЛ вы отчисляете. Например, ваша официальная зарплата — 50 000 рублей. За год — 78 000 рублей. Вот эти 78 000 рублей в рамках налогового вычета за квартиру за год вы и получите.
Если подали заявление не в том же году, когда купили жильё, а позднее, вычет будет за 2 года, 3 года и так далее, то есть сумма получится больше. Сколько раз можно получать налоговый вычет за квартиру По закону запрашивать и получать вычет можно сколько угодно раз, пока не исчерпаете предельную сумму в 2 млн рублей для расходов на покупку и в 3 млн рублей для оплаты процентов. Например, можно сначала запросить вычет с условного 1 млн рублей на покупку, в следующий раз — с расходов на проценты по ипотеке, дальше — с оставшихся сумм. Исключение — налоговый вычет, который оформили до 1 января 2014 года.
Если до этой даты, например, вы получили выплату с покупки квартиры за 1,5 млн рублей, подать заявление на оставшиеся 500 000 рублей уже не получится. Другие имущественные вычеты Имущественный налоговый вычет можно получать не только за приобретение квартиры или земли.
Исключение есть только для пенсионеров, так как они имеют право перенести вычет при покупке жилья на предшествующие налоговые периоды до даты покупки , но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток вычета. Если вы приобрели жильё в новостройке, то можете оформить налоговый вычет только после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приёма-передачи. При покупке недвижимости на вторичном рынке вернуть НДФЛ можно сразу после того, как сделку зарегистрируют. Как получить налоговый вычет при продаже жилья?
Продавец обязан заплатить подоходный налог, если жильё находится в собственности меньше 5 лет. Если недвижимость была получена в наследство или подарена а также в иных случаях, установленных в п. В таком случае у него появляется право на возврат НДФЛ. Иногда выгоднее не получать вычет, а уменьшать доход от продажи недвижимости на сумму документально подтверждённых расходов. В этом примере налог составит 910 тыс. В этом примере налог составит 130 тыс.
Вывод: Налоговый вычет — законный способ сэкономить при покупке недвижимости. Постоянные нововведения ФНС делают этот процесс проще и быстрее.
Подробнее о том как предоставляется декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке. Перечень документов, подтверждающих покупку недвижимости ваше право на вычет, дан в статье 220 пункт 3 подпункт 6 Налогового кодекса.
К таким документам относят копии: — имущественный вычет при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке: договора на приобретение квартиры комнаты со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему; документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. Если помимо расходов на покупку самой квартиры или дома вы включаете в состав вычета и затраты по ее отделке достройке дома , то вам понадобятся и документы, которые их подтверждают. Это могут быть договоры подряда со строителями на проведение работ по отделке, чеки ККТ подтверждающие оплату этих работ, товарные чеки на приобретение стройматериалов и чеки ККТ подтверждающие их оплату. Если документов не будет, то сумму подобных расходов в вычет включить нельзя.
Ограничения на имущественный вычет Таких ограничений немного. Но они есть. Первое — имущественный вычет не предоставляется, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица. Взаимозависимыми признают тех лиц, которые перечислены в статье 105.
Например, это ваши близкие родственники. По Налоговому кодексу к ним относят: супругу супруга ; родителей в том числе усыновителей ; детей в том числе усыновленных ; полнородных и неполнородных братьев и сестер; опекуна попечителя и подопечного. Поэтому, если вы купили квартиру у жены, мужа, родителей, брата или сестры, то в вычете вам откажут. А вот, например, бабушки и дедушки близкими родственниками не считаются.
Поэтому купив квартиру у них вы вправе получить вычет. Второе — имущественный вычет не предоставляются, если недвижимость оплачивали за вас другие лица и у вас никаких обязательств перед ними нет. Например, вы настолько понравились на работе, что ваш работодатель купил вам квартиру. Квартира есть — обязательств перед работодателем нет.
В вычете вам откажут. Однако, если тот же работодатель вам дал деньги на покупку квартиры в долг по договору займа, то вычет вы получите. Ровно также у вас сохранится на него право, если вы покупаете квартиру за счет банковского кредита. Ведь обязательства вернуть деньги у вас и в первом и во-втором случае остаются.
Третье — в состав имущественного вычета нельзя включить расходы на покупку квартиры другой недвижимости , которые оплачены из средств материнского семейного капитала или за счет выплат из федерального, регионального или местного бюджета например по жилищным сертификатам. Соответственно если, например, квартира стоит 1 800 000 руб. Имущественный вычет при совместной покупке квартиры комнаты, дома Оптимальный вариант, если вы единолично покупаете недвижимость и все документы оформлены на вас. Но, как правило, квартира покупается семьями на всех.
В этой ситуации возможно два варианта: первый — в совместную собственность то есть квартира поступает в общую собственность всех покупателей и доли в ней между ними не распределены ; второй — в долевую собственность с указанием в документах кому и в каком размере принадлежит та или иная доля. Вычет при покупке в совместную собственность Ранее Налоговый кодекс предусматривал, что при покупке недвижимости в совместную собственность то есть без распределения долей общая сумма вычета распределяется между совладельцами в той пропорции, о которой они договорятся. При этом они были обязаны предоставить в налоговую инспекцию заявление о распределении суммы вычета между ними. С 1 января 2014 года такого требования в Налоговом кодексе нет.
Соответственно каждый совладелец квартиры вправе заявить вычет по затратам на ее покупку в его максимальной сумме 2 000 000 руб. Поэтому, если квартира стоит 4 000 000 руб. Оба супруга получают вычет в максимальной сумме без какого либо его распределения. Пример Женой и мужем куплена квартира стоимостью 6 500 000 руб.
В данной ситуации каждый супруг вправе заявить вычет в его максимальном размере — 2 000 000 руб. Общая сумма имущественного вычета на всю семью составит 4 000 000 руб. В тоже время данное заявление потребуется, если стоимость квартиры будет меньше суммы вычета на которую вправе рассчитывать каждый из совладельцев. Например, если никто из супругов ранее вычетом не пользовался и квартира стоит дешевле 4 000 000 руб.
С одной стороны каждый из супругов вправе получить вычет в 2 000 000 руб. Но в результате общая сумма вычета по этой квартире превысит ее покупную стоимость. А получить вычет в размере большем чем стоимость самой квартиры невозможно. Поэтому и требуется заявление.
В нем совладельцы должны указать на какую сумму вычета претендует каждый из них. То есть они должны договориться как общая сумма расходов по покупке квартиры будет распределена между ними. Образец заявления о распределении вычета смотрите по ссылке. Пример Женой и мужем куплена квартира стоимостью 3 600 000 руб.
Общая сумма вычета, которая может быть предоставлена по этой квартире двум собственникам составляет 3 600 000 руб. Ситуация 1 По заявлению супругов вычет распределен так: жена — 1 800 000 руб. Каждый из покупателей вправе претендовать на вычет в сумме 1 800 000 руб. Недоиспользованная сумма вычета у каждого покупателя составит 200 000 руб.
Ее они могут доиспользовать после покупки другого объекта недвижимости. Ситуация 2 По заявлению супругов вычет распределен так: жена — 1 600 000 руб. Каждый из покупателей вправе претендовать на вычет в указанных суммах. Недоиспользованная сумма вычета составит: у жены — 400 000 руб.
Жена вправе доиспользовать оставшуюся сумму вычета 400 000 после покупки другого объекта недвижимости. Ситуация 3 По заявлению супругов вычет распределен так: жена — 2 000 000 руб. Недоиспользованная сумма вычета составит: у жены — 0 руб. Муж вправе доиспользовать сумму вычета 400 000 после покупки другого объекта недвижимости.
Вычет при покупке в долевую собственность В этом случае вычет может быть распределен между совладельцами пропорционально их долям. При этом, если квартира поступает в собственность не только супругов, но и их несовершеннолетних детей, которым не исполнилось 18-ти лет, то вычет за детей вправе получить их родители то есть они могут увеличить свои расходы на сумму затрат по покупке долей детей. Это предусмотрено статьей 220 пункт 6 Налогового кодекса. Однако, ограничение общего размера вычета в размере 2 000 000 руб.
Проще говоря, не зависимо от покупной стоимости доли ребенка родитель вправе получить вычет лишь в пределах 2 000 000 руб. Пример Приобретена квартира стоимостью 1 900 000 руб. В данном случае каждый из супругов вправе заявить вычет в размере стоимости его доли в сумме — 950 000 руб. Недоиспользованная сумма вычета у каждого покупателя составит 1 050 000 руб.
Они вправе ее доиспользовать при покупке другого объекта недвижимости. Соответственно каждый из покупателей вправе претендовать на вычет в размере стоимости его доли: жена 475 000 руб. Недоиспользованная сумма вычета составит: у жены — 1 525 000 руб. В данном случае каждый из покупателей вправе заявить вычет в размере 633 333 руб.
При этом один из супругов например, муж может увеличить свои расходы на покупку доли в недвижимости на затраты по приобретению доли ребенка. Недоиспользованная сумма вычета составит: у жены — 1 366 667 руб. Как получить имущественный вычет Способов получить вычет два. Первый предусматривает, что сумму налога, которую с вас удержали, например на работе, вам возвращают из бюджета и вы получаете вычет самостоятельно.
Второй предусматривает, что с вас на работе не удерживают налог. Первый способ — самый простой. Чтобы им воспользоваться по окончании календарного года в котором была куплена квартира или последующие годы вам нужно сдать в налоговую инспекцию: Декларацию по налогу форма 3-НДФЛ за соответствующий год. Декларацию 3-НДФЛ вы можете скачать по ссылкам: за 2021 год , за 2020 год , за 2019 год.
Подробно о том как должна быть предоставлена декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке. Заявление на вычет в удобном формате, рекомендованное налоговиками, вы можете скачать с нашего сайта см. Оно подтверждает тот факт, что вы купили недвижимость и имеете право на вычет. В уведомлении указывают и его сумму.
Это уведомление вы передаете в бухгалтерию той компании где вы работаете. На основании данного документа с вас просто перестают удерживать налог на доходы. Если вы работаете на нескольких работах для каждого работодателя нужно получить отдельное уведомление. За уведомлением вы можете обратиться после покупки квартиры.
В таких обстоятельствах налоговую инспекцию устроит акт приема-передачи квартиры. При оформлении обычной покупки без дополнительных условий такой акт не обязателен, поэтому может в налоговый орган и не представляться. Когда квартира приобретается с привлечением ипотечного кредита, налоговикам дополнительно придется представить: копию кредитного договора; справку об удержанных процентах, выданную кредитовавшей вас организацией она необходима для получения вычета на погашение процентов по ипотеке. Иногда инспекция может потребовать представить копии документов, подтверждающих факт уплаты кредита.
В этом случае вы опять же можете обратиться в кредитную организацию с просьбой выдать справку о погашении кредита. Если квартира оформляется в общую собственность супругов, то дополнительно придется подать: копию свидетельства о браке; В ситуации, когда приобретенная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, в инспекцию также необходимо сдать: свидетельство о рождении ребенка; заявление об определении долей. Для подтверждения расходов, связанных с разработкой проектно-сметной документации, приобретением строительных и отделочных материалов, а также услуг по отделке и ремонту квартиры, в ИФНС представляются: копии договоров на вышеуказанные услуги; копии чеков и квитанций об оплате. Все копии документов необходимо заверить.
В данном случае нотариального заверения не требуется, и это можно сделать самому. Для получения налогового вычета при покупке квартиры - 2023-2024 документы, представляемые с целью подтверждения вычета по истечении года, подаются в инспекцию вместе с декларацией. Крайний срок подачи декларации, если она только на вычет, не установлен. Контролеры в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку.
В это время они могут потребовать от вас пояснения или документы оригиналы документов по возникшим вопросам. По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем. В любом случае вы получите письмо о принятом решении. Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов.
Теоретически форма заявления входит в состав декларации 3-НДФЛ. Если у вас есть недоимка по каким-либо налогам, то возврат будет произведен только после покрытия недоимки в размере оставшихся после этой операции денежных средств. О том, как оформляется такое заявление, читайте в статье «Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры - образец». Как отправить собранные документы в налоговую инспекцию На сегодняшний день есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за квартиру в налоговый орган.
Наверное, самым распространенным является их личное представление налогоплательщиком, когда мы сами идем в инспекцию по месту жительства и сдаем пакет документов. В этом случае у вас на руках остается декларация по форме 3-НДФЛ со штампом о дате приема. Именно от этой даты мы отсчитываем 3 месяца на камеральную проверку и принятие решения по вычету. Другой способ подачи документов — их отправка по почте с описью вложения.
В данном случае датой подачи документов будет дата отправки, зафиксированная в квитанции об оплате. Однако многие налогоплательщики относятся к такому способу скептически. Третий, активно развивающийся способ — сдача декларации через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Он самый удобный из всех.
Но для этого вам потребуется оформить электронно-цифровую подпись. О том, как создать ЭЦП физическому лицу, читайте в статье «Налогоплательщики-физлица могут создать электронную подпись прямо в своем ЛК».
Повторный налоговый вычет
Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке упрощенная система налогообложения. К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет.
Сколько раз можно получать вычет Один человек может получить лишь 260 000 рублей вычета за покупку и ремонт и 390 000 рублей за проценты по ипотеки за всю жизнь! То есть, нет такого, что с каждой новой квартиры можно получать новые вычеты в полной мере. При этом, 260 000 рублей можно распределить на несколько квартир. Допустим, мы можем купить две квартиры по 1 000 000 рублей подать заявление на вычет.
За обе мы получим по 130 000 рублей. Так можно. Однако, вычет по процентам за ипотеку разделить на несколько объектов нельзя. Этот вычет один человек может получить только на одну квартиру раз в жизни.
Правда, получать этот вычет мы можем в течение нескольких лет. Тут уже всё будет зависеть от наших доходов и уплачиваемых с них налогов см. Единственное ограничение по сроку заключается в том, что вернуть налог можно только за 3 предыдущих года с момента соответствующих расходов. То есть, если мы купили квартиру в 2015-м году, то сейчас получить вычет за неё уже нельзя.
Исходя из этого имеет смысл вначале получать возврат за покупку и ремонт квартиры.
Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке упрощенная система налогообложения. К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет. Сколько раз можно получать вычет Один человек может получить лишь 260 000 рублей вычета за покупку и ремонт и 390 000 рублей за проценты по ипотеки за всю жизнь!
То есть, нет такого, что с каждой новой квартиры можно получать новые вычеты в полной мере. При этом, 260 000 рублей можно распределить на несколько квартир. Допустим, мы можем купить две квартиры по 1 000 000 рублей подать заявление на вычет. За обе мы получим по 130 000 рублей. Так можно. Однако, вычет по процентам за ипотеку разделить на несколько объектов нельзя. Этот вычет один человек может получить только на одну квартиру раз в жизни.
Правда, получать этот вычет мы можем в течение нескольких лет. Тут уже всё будет зависеть от наших доходов и уплачиваемых с них налогов см. Единственное ограничение по сроку заключается в том, что вернуть налог можно только за 3 предыдущих года с момента соответствующих расходов. То есть, если мы купили квартиру в 2015-м году, то сейчас получить вычет за неё уже нельзя. Исходя из этого имеет смысл вначале получать возврат за покупку и ремонт квартиры.
Исключение: если человек получил в наследство ипотечную квартиру, по которой он обязан выплачивать кредит вместо наследодателя. Тогда можно претендовать на налоговый вычет по ипотеке. Ими считаются родители, дети, супруги, полнородные и неполнородные братья и сёстры, опекуны попечители и подопечные. То есть купить недвижимость у мамы можно, получить налоговый вычет — нельзя. Какие документы понадобятся В первую очередь нужно подготовить базовый набор: документы, подтверждающие право собственности: паспорта собственника и заявителя, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, свидетельство о рождении детей, если они включены в договор в качестве собственников, выписка из ЕГРН, копия договора о покупке квартиры, акт приёмки-передачи при покупке по ДДУ ; документы, подтверждающие ваши расходы: расписка на квартиру и платёжные документы квитанции, банковские выписки, чеки и так далее ; справка о доходах и суммах налога физического лица раньше она называлась 2-НДФЛ — можно взять в бухгалтерии на работе или скачать в личном кабинете на сайте налоговой. Если вы взяли квартиру в ипотеку, вооружитесь кредитным договором, а также графиком погашения кредита и справкой об уплате процентов. В случае если покупаете жильё в браке, понадобятся копия свидетельства о браке и заявление о распределении расходов для вычета между супругами. Шаблон соглашения о распределении расходов на приобретение квартиры ФНС подойдут копии документов. В крайнем случае свяжется с вами. Какие есть способы получить вычет в 2023 году Есть четыре способа, разберём каждый подробно. Через личный кабинет ФНС. Затем следуйте всем указаниям, заполняйте декларацию и прикладывайте сканы документов. Если подаёте заявление на налоговый вычет после 20 марта 2023 года, информация о доходах уже будет в личном кабинете. Если данных нет, добавляйте справку вручную. Здесь информация о доходах уже загружена в личный кабинет После того как отправите декларацию в налоговую, ждите четыре месяца. У ФНС есть три месяца на проверку декларации и 30 дней, чтобы перечислить всю сумму. Через Госуслуги. Заходите в личный кабинет, вводите в поиск «налоговый вычет» или переходите по ссылке. Отвечайте на вопросы и подгружайте все документы, в том числе декларацию в формате xml — её нужно заполнить через специальную программу. Вот как выглядит готовая декларация. После того как отправите декларацию в налоговую, нужно подождать стандартные четыре месяца. Через упрощённый порядок получения вычетов на сайте ФНС. Заходите в раздел «Доходы и вычеты» и нажимайте на «Упрощённые вычеты». Там вы сразу увидите, доступна ли вам такая возможность. Затем нужно будет заполнить заявление в личном кабинете на сайте налоговой. Предъявлять подтверждающие документы и подавать декларацию не придётся — система соберёт всё сама. В этом случае проверка заявления занимает до одного месяца, а деньги поступят за 15 дней. Налоговая узнаёт о том, что вы можете получить вычет, только от банков, которые передают сведения о налогоплательщике. Сейчас к системе подключилась 21 финансовая организация, поэтому узнать, доступен ли вам этот способ, можно напрямую у кредитора. Некоторые банки дают возможность подать заявление прямо через своё приложение.
Если квартира приобретена в совместную собственность, например, мужа и жены, то каждый из них может получить от государства 130 тысяч рублей. Кто не может рассчитывать на возмещение НДФЛ Не распространяется это на индивидуальных предпринимателей, которые платят шестипроцентный налог, а также неработающих студентов; пенсионеров, которые не работают более трех лет; безработных, получающих пособие; военнослужащих; детей-сирот младше 24 лет, получающих пособие, и нерезидентов РФ, живущиих на территории России менее 183 дней в году. Если вы приобрели квартиру за счет работодателя, материнского капитала или бюджетных выплат, вернуть часть суммы, к сожалению, тоже не получится. Также имущественные выплаты не полагаются тем, кто купил квартиру у близких родственников — родителей, братьев, сестер, а также опекунов. То есть, максимум государство выплатит вам 260 тысяч рублей, даже если квартира стоила больше двух миллионов. Если фактические расходы на покупку жилья меньше предельной суммы 1,5 миллиона рублей , то можно будет получить вычет еще на 500 тысяч рублей с последующей квартиры», — пояснила юрист Высшей школы права Ксения Бутурлина. Нововведения были приняты как раз в 2014 году. До ограничения по сумме расходов были меньше. А если покупателей трое — то все три. Главное, чтобы суммы покупки хватило. Фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы, сюда входит как покупка стройматериалов, так и оплата труда рабочих. Но это включается в стоимость только в том случае, если вы купили квартиру без отделки. То есть, если вы освежите ремонт в квартире, приобретенной на вторичном рынке, вычет государство вам не выплатит.
Налоговый вычет в 2024 году
| Как получить налоговый вычет при покупке квартиры 2023 — сервис срочных выписок ЕГРН.Реестр | Государство разрешает вернуть часть средств, потраченных на приобретение квартиры, если человек уплачивает НДФЛ. |
| Банк «Открытие»: сколько денег можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку | За предоставлением имущественного вычета при покупке квартиры можно обратиться в ИФНС по месту жительства или к своему работодателю. |
| Как получить налоговый вычет за покупку квартиры | Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал. |
| Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья | сколько можно будет вернуть в 2024 году, — в материале РИА вый вычет при покупке квартирыПо ст. 220 НК, налоговый вычет за квартиру — это часть денег, которые человек может вернуть за счет НДФЛ, перечисленного в бюджет работодателем. |
| Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах | Налог-налог.ру | Дзен | Согласно действующему законодательству, при покупке недвижимости можно вернуть до 650 тысяч рублей уплаченных налогов на человека. |
Шансы на успех
- Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
- Налоговый вычет в 2024 году ::
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- В каком случае предоставляется имущественный налоговый вычет?
- Как получить вычет за квартиру в 2023 году
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
Компания “Гарант-жилье” объясняет, как осуществляется налоговый вычет при покупке квартиры и каковы сроки его возврата. Вернуть налог и получить имущественный вычет при покупке квартиры можно получить лишь за последние три года. При покупке недвижимости на вторичном рынке вернуть НДФЛ можно сразу после того, как сделку зарегистрируют. Налоговый вычет — это возможность вернуть уплаченный НДФЛ за расходы в определенных категориях. Имущественный вычет при покупке квартиры это ни что иное, как возврат от государства ваших же налогов с зарплаты. Но вернуть налог можно только за последние три года. То есть не важно, сколько времени прошло, допустим, с момента покупки квартиры – 2, 4 года или 10 лет.
Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Пошаговая инструкция
Делимся о том, как можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры и какие документы нужно для этого собрать. Если квартира куплена на пенсии, вернуть 13% можно за год покупки и три года, предшествующих выходу на пенсию. Как получить налоговый вычет при покупке квартиру в 2024, сколько можно вернуть, кто может получить.
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
Важно не только наличие официального дохода, но также и гражданство РФ и постоянное проживание в России не менее 183 дней в году, то есть нужно быть резидентом РФ. Вычет можно воспользоваться в течение трех лет с того года, как вы оплатили расходы. Различают несколько основных типов налоговых вычетов: Имущественный вычет. Он доступен при покупке или строительстве недвижимости, продаже недвижимости и погашении ипотек. За покупку жилья максимально можно вернуть до 260.
Социальный вычет. Сюда можно отнести расходы, понесенные на цели благотворительности, оплаты лечения, страхования, образовательных услуг, занятий спортом, накопительной пенсии. Максимальная общая сумма вычета за все эти услуги составляет 120. Они полагаются владельцам ИИС индивидуальных инвестиционных счетов, брокерских счетов и вкладов.
Владельцы ИИС могут возвращать по 52. Если гражданин ведет частную профессиональную деятельность, и создает произведения искусства, то он также может вернуть часть расходов. Предназначена для льготных категорий граждан например, инвалидов и семей с детьми, которые определяются государством и муниципалитетом. До мая 2021 года для получения вычета налогоплательщику требовалось заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с подтверждающими право получения вычета документами.
После этой даты в России стал действовать упрощенный порядок получения вычета, который подразумевает бесконтактное общение с ФНС. Теперь не нужно лично приходить в инспекцию, можно просто подать заявление в личном кабинете на сайте налогового органа, а налоговики уже сами проверят право на получение вычета с помощью своей автоматизированной информационной системы. Новые правила и изменения в вычетах в 2022 году Согласно нововведениям, ФНС упростила получение имущественного и инвестиционного вычета, сократив данную процедуру всего до 1 шага.
Какие еще бывают налоговые вычеты, каков их максимальный размер, и за что можно получить вычет по упрощенной схеме — на самые распространенные вопросы РИА Томск ответили сотрудники УФНС России по Томской области. Социальные налоговые вычеты Социальные налоговые вычеты можно получить по расходам, понесенным на благотворительность, обучение, лечение и медикаменты, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а с прошлого года по декларации 3-НДФЛ с 2023 года — за оплаченные физкультурно-оздоровительные услуги. При этом максимальная сумма расходов, за которую можно получить социальный вычет, — 120 тысяч рублей. Отдельно от данной суммы можно получить вычеты на обучение детей и дорогостоящее лечение. Размер дополнительной суммы, от которой рассчитывается вычет на обучение, не может превышать 50 тысяч рублей в год на каждого ребенка для обоих родителей. При оплате дорогостоящего лечения размер вычета не ограничен. Налогоплательщик сам выбирает, какие виды расходов учитываются, в пределах максимальной величины вычета.
Социальные вычеты можно получить двумя способами: у работодателя в течение налогового периода или в налоговом органе, подав по итогам года декларацию в форме 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов. Например, для получения в 2023 году социального вычета за физкультурно-оздоровительные услуги, оплаченные в 2022 году, путем представления налоговой декларации 3-НДФЛ, необходимо приложить следующие документы: договор с фитнес-центром и документы, подтверждающие оплату. При оформлении вычета по расходам за спортивные занятия детей также необходимо приложить свидетельство о рождении ребенка. Стоит отметить, что вычет за физкультурно-оздоровительные услуги можно получить за занятия в определенных спортивных центрах. Имущественные налоговые вычеты Их могут получить налогоплательщики, купившие готовое жилье или строящие дом, либо приобретающие земельные участки для этих целей. Таким образом, максимальный размер возврата по имущественному вычету — 260 тысяч рублей. Вычетом не получится воспользоваться, если жилье приобретается за счет работодателя, материнского капитала или других бюджетных средств , а также если сделка заключена между взаимозависимыми лицами: супругами, родителями и детьми в том числе усыновителями и усыновленными , дедушкой, бабушкой и внуками. Имущественные вычеты также можно получить двумя способами: у работодателя в течение налогового периода или в налоговом органе, представив по итогам года налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов, а также в упрощенном порядке без представления налоговой декларации. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но есть и лимит — не более 3 миллионов рублей. Таким образом, максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тысяч рублей.
Это правило распространяется на кредиты, которые оформлены после 1 января 2014 года.
Они могут подавать заявление за 3 года до получения права на вычет. Например, купили квартиру в 2017 году, а оформляют вычет за 2014, 2015 и 2016 годы. Все налоговые вычеты можно оформлять двумя способами : В конце года — если делаете это через подачу декларации 3-НДФЛ и хотите годовую сумму сразу на счёт. К ней надо приложить копии документов, подтверждающих право на выплату и доказывающих, что вы потратились. К таким документам относятся : Копия договора купли-продажи или долевого участия. Выписка из ЕГРН или акт приёма-передачи для новостройки.
Договор ипотеки, займа, целевого кредита, график его погашения. Заявление о распределении налогового имущественного вычета между супругами — если недвижимость куплена в браке и её стоимость меньше 4 млн рублей. Справка об уплаченных по ипотеке процентах — при оформлении вычета за проценты. Список может немного отличаться в зависимости от объекта недвижимости и ситуации. Например, если вы покупаете жильё для подопечного, надо предоставить решение органа опеки и попечительства. Более точную информацию о нужных документах ищите в налоговой по месту жительства. Помимо этого, при подаче на налоговый вычет нужны: паспорт гражданина РФ; справка 2-НДФЛ за тот период, за который вы оформляете вычет; реквизиты карты или счёта для перечисления денег.
Как оформить налоговый вычет за квартиру Через налоговую декларацию Получить вычет можно двумя способами. Первый — через подачу всех документов в налоговую: лично, обычной почтой или на официальном сайте через свой кабинет налогоплательщика. Тогда выплату начислят на банковский счёт в конце года единой суммой с учётом дохода и налогов с него за указанный в заявлении период. Весь перечень документов — выше. С мая 2021 года также действует упрощённый порядок получения налогового вычета за квартиру. Налоговая и банки обмениваются информацией, поэтому готовить документы и нести их в налоговую не надо. Если у вас есть право на вычет, через 20 дней после получения данных от банка ФНС сама пришлёт предзаполненное заявление в ваш личный кабинет налогоплательщика.
Его надо будет подписать при помощи ЭЦП. Упрощённый порядок действует только для покупки недвижимости и уплаты ипотечных процентов через банки, подключенные к упрощённой системе. Сейчас, по данным ФНС, в ней только 21 банк. Через работодателя Можно пойти другим путём. Не подавать в налоговую самостоятельно 3-НДФЛ, а обратиться сразу к работодателю. В таком случае положенное вам вернут не одной суммой, а частями, вместе с ежемесячной зарплатой — просто не станут вычитать из неё налог на доход физлиц. Но сначала надо подтвердить право на вычет в налоговой.
Возврат делается не от всего платежа по ипотеке, а только от процентов. В платёж входит как погашение основного долга, так и проценты. Однако, как правило, в первые годы большая часть платежа как-раз и состоит из процентов. Точный их размер можно посмотреть в графике платежей, который является неотъемлемой частью любого ипотечного кредитного договора. Условия получения вычета за покупку квартиры Итак, мы выяснили, что максимально можно вернуть миллион триста тысяч рублей. Хорошее подспорье! Но, для этого недвижимости должна быть куплена в браке, стоимость квартиры с ремонтом должна быть не менне 4 000 000 рублей, и уплаченные проценты должны быть не меньше 6 000 000 рублей. И это ещё не все условия. Что ещё требуется для получения вычета за покупку квартиры?
С первым пунктом всё понятно. Гражданство подтверждается паспортом. В качестве документов, подтверждающих покупку подойдёт договор купли-продажи. Или же, договор долевого участия, если квартира покупается на этапе строительства. Расходы на ремонт подтверждаются договорами с ремонтными компаниями и чеками. При этом важно, чтобы эти документы имели более позднюю дату, чем договор приобретения жилья. Учёт доходов при получении вычета Белая зарплата нужна для получения вычета за квартиру. Что касается официальной заработной платы — это важнейшее требование для получение вычета. Потому, что вычет предоставляется только с фактически уплаченного налога на доходы физических лиц.