В связи с введением системы ЕНС и другими поправками в НК РФ возник вопрос о сроке обращения за вычетами по НДФЛ, поскольку ранее существовавшее указание в п. 7 ст. 78 НК РФ на возможность подачи заявления на возврат налога в течение 3-х лет больше не дей. Новый порядок упрощенного получения налоговых вычетов по НДФЛ с 1 января 2022 г. (с 21 мая 2021) по ст. 221.1 НК РФ и др. Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и уплаты налога за 2023 год. При стандартном порядке получения вычета по НДФЛ срок возврата в 2024 году ровно четыре месяца. В статье вы найдете сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации в 2024 году для разных видов вычетов.
Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть ₽390 тыс. за уплаченные проценты
| Сроки подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в 2024 году | Путем подачи декларации 3-НДФЛ можно вернуть любые вычеты, если они еще не получены. |
| Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть уплаченные банку проценты в 2024 году | Для налогоплательщиков, подающих декларацию исключительно для получения вычетов по НДФЛ (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), крайний срок подачи не применяется. |
| Как вернуть налоговые вычеты в 2024 году | Информация о социальном вычете, виды налоговых возвратов по НДФЛ, нужные документы и сроки подачи заявления. |
| Декларация 3-НДФЛ за 2022 год: что изменилось, сколько денег можно вернуть | Далее расскажем, когда НДФЛ платить не нужно, для кого предусмотрены льготы и вычеты, в какие сроки следует подать декларацию, как ее правильно заполнить и как уменьшить сумму налога. |
Имущественный вычет. Когда подавать документы и за какие годы
ФНС также обращает внимание, что предельный срок подачи декларации 30 апреля 2023 года не распространяется на получение налоговых вычетов. Вычеты по НДФЛ: сроки рассмотрения в 2023 году. Далее расскажем, когда НДФЛ платить не нужно, для кого предусмотрены льготы и вычеты, в какие сроки следует подать декларацию, как ее правильно заполнить и как уменьшить сумму налога. Важно отметить, что предельный срок подачи декларации – 2 мая 2024 года не распространяется на получение налоговых вычетов.
Стартовала декларационная кампания 2024 года по налогу на доходы физических лиц.
Все категории перечислены в статье закона. Если второй родитель отказался от получения вычета — первому он положен в двойном размере. То же правило действует, если родитель единственный. Начиная с месяца, в котором это случится, вычет не предоставляется. Право на вычет за предыдущие месяцы при этом сохраняется. Стандартные вычеты можно получить сразу за весь прошедший год, подав декларацию, а можно — у работодателя, написав заявление. В этом случае из вашей зарплаты каждый месяц будут удерживать чуть меньше НДФЛ. Инвестиционный налоговый вычет Его могут получить владельцы индивидуальных инвестиционных счетов ИИС , открытых у брокеров или в управляющих компаниях фондового рынка.
Такой тип вычета по ИИС называется гарантированным, или вычетом типа А. Его можно получать ежегодно в течение трех лет или один раз сразу за три года. Теперь вам не нужно самостоятельно выгружать документы и заполнять декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой. Мы уже отправили уведомление в ведомство. Налоговая сформирует заявление в течение 20 дней после получения информации от брокера. Если все в порядке, вы получите заявление на вычет, которое нужно подписать в личном кабинете налогоплательщика. После этого у ФНС России будет месяц на то, чтобы провести камеральную проверку, и 15 дней на перечисление денег на счет.
Упрощенная процедура не будет действовать, если вы уже начали оформлять вычет и подали декларацию 3-НДФЛ. Существует и второй тип налогового вычета по ИИС — вычет типа Б, или вычет на доход, и применить его можно, только если вы ни разу не воспользовались вычетом типа А.
Однако в 2024 году в некоторых случаях продолжает действовать мораторий на начисление пени для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Но на едином налоговом счете ЕНС должно быть достаточно средств для погашения налога в ближайшие шесть месяцев. В ином случае штраф и пени будут начислены. Личное предоставление налоговой декларации необходимо осуществлять в налоговый орган по месту жительства. Адрес, телефоны и график работы инспекции в конкретном субъекте России можно узнать на сайте ФНС. Удобнее всего подавать декларацию 3-НДФЛ на сайте Федеральной налоговой службы, поскольку большая часть данных заполняется автоматически. Там же можно легко рассчитать сумму налога, введя необходимую информацию о доходах. Нотариусы рассказали о возможных последствиях акта дарения Налоговая проверка звезд: кто уже погасил долги Ушедший год ознаменовался многочисленными налоговыми проверками российских знаменитостей.
Так в июле 2023 года суд Москвы арестовал у блогера Елены Блиновской и ее супруга недвижимость в нескольких регионах России и 50 банковских счетов за неуплату налогов на сумму в 918 млн рублей.
По указанным доходам НДФЛ уплачивается лицом на основании налогового уведомления, выставляемого налоговым органом. Отсутствует обязанность по представлению декларации по доходам от продажи жилья семьями с двумя и более детьми От представления декларации за 2023 год и обложения НДФЛ освобождаются доходы семей с двумя и более детьми, полученные от продажи в 2023 году жилья комнаты, квартиры, жилого дома его части , квартиры ее части , независимо от срока нахождения такого жилья в их собственности. Нововведение распространяется и на те случаи, если такие доходы от продажи объекта имущества получает несовершеннолетний ребенок из такой семьи. Отсутствует обязанность по представлению декларации по доходам от продажи: жилья жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов, земельных участков долей в них , находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения, если стоимость такого объекта или совокупность доходов от продажи нескольких объектов не превышает 1 000 000 руб. Освобождена от налогообложения материальная выгода в виде экономии на процентах по вкладам в банке Ранее уплата налога с доходов в виде материальной выгоды в виде экономии на процентах по вкладам в банке производилась на основании налогового уведомления, выставляемого налоговым органом. Такие доходы, полученные в 2023 году, освобождены от обложения НДФЛ. Порядок заполнения и отправки декларации за 2023 год заполнение декларации онлайн непосредственно на сайте ФНС России в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению; возможность последующего направления сформированной декларации и прилагаемого комплекта документов в налоговый орган в электронной форме; автоматическое предзаполнение полей декларации в частности, персональных сведений, сведений о доходах и уплаченной сумме налога , наличие подсказок, позволяющих избежать ошибок при заполнении декларации.
На заметку! Важно соблюдать сроки и правила представления декларации, чтобы избежать штрафов и неприятных последствий. Правила и порядок декларирования для иных категорий лиц: сроки и особенности процесса Декларацию о доходах также обязаны сдать индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица. Налог, исчисленный в декларации, необходимо оплатить до 15 июля 2024 года. Отметим, что в случае получения дохода, при выплате которого налоговый агент не произвел удержание НДФЛ, задекларировать такой доход и уплатить с него налог необходимо только в том случае, если налоговый агент не сообщил в налоговый орган о невозможности удержать налог, включая информацию о сумме неудержанного НДФЛ. Если же налоговый агент выполнил свою обязанность, налоговый орган вышлет налоговое уведомление, основываясь на котором налог следует уплатить не позднее 2 декабря 2024 года. Эти правила и сроки важны для соблюдения и предотвращения штрафов и проблем с налоговыми обязательствами.
⚡️ Напоминаем, что 2 мая 2024 года срок подачи декларации 3-НДФЛ за 2023 год
Если же налогоплательщик не заполнил заявление с реквизитами на возврат в составе декларации, то он сможет подать его отдельно только после завершения камеральной налоговой проверки. Для этого ему придется самостоятельно отслеживать ее статус. В этом случае поручение о возврате НДФЛ в органы казначейства направят не позднее дня, следующего за получением заявления от налогоплательщика. Обращаем внимание, что если в заявлении на возврат налога будет указан банковский счет, информация о котором отсутствует в налоговом органе, то срок возврата может увеличиться на время, которое понадобится инспекции для получения информации от банка до 3 рабочих дней с момента запроса.
Если с документами всё в порядке, то, как правило, вычет приходит быстрее. Читайте также: Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости Что делать, если деньги не пришли Порядок действий зависит от причины задержки. Если вы подавали декларацию через личный кабинет налогоплательщика , отслеживать статус заявки можно онлайн. Здесь же вы сможете узнать, почему деньги не пришли в срок.
При проверке выявлены нарушения Если декларация заполнена с ошибками или при её подаче вы не предоставили все обязательные документы, в личном кабинете появится статус «Выявлены нарушения». Более подробно с описанием ошибки можно ознакомиться в акте налоговой проверки. Он появится в разделе «Документация». Там же будет размещено извещение о времени и месте рассмотрения материалов налоговой проверки. Вы можете не дожидаться указанной даты и исправить ошибки или дослать необходимые документы, подав уточнённую декларацию. В этом случае камеральная проверка будет запущена заново.
Важно заранее получить электронную подпись — уже в разделе «Профиль»; После того, как электронная подпись будет одобрена, пользователю станет доступно меню для заполнения декларации. Многие данные там заполнятся автоматически, например, налоговый орган, привязанный к прописке; Заявителю дохода нужно выбрать орган, за который он желает подать декларацию. Если речь идет о возвращении налогов, то тогда в расчет берутся три последних: 2023, 2022 и 2021. Помните, что для каждого периода предусмотрена отдельная декларация; В случае, если декларация заполняется впервые за выбранный год, то нужно нажать «Да». Если же мы говорим о пункте «Вы — налоговый резидент РФ», то утвердительный ответ нужно вводить, если в России вы находились более 183 дней; Далее идет указание доходов. Как правило, они подгружаются автоматически, потому что работодатель своевременно передает сведения. Если нет, то понадобится ручной ввод и обязательное добавление скана справки 2-НДФЛ с печатью к прикрепленным файлам; Следующий шаг — выбор вычетов. Здесь речь идет об имущественных например, вы приобрели новое жилье, а значит автоматически получаете право на «кешбэк» от государства , стандартных, социальных и инвестиционных вычетах.
Кроме того, при реализации налогоплательщиком права на получение налоговых вычетов социальные, имущественные, инвестиционные представляется декларация по форме 3-НДФЛ. Налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2023 год доходы, подлежащие декларированию обязан представить такую декларацию в установленный срок - не позднее 2 мая 2024 года. Сумма налога на доходы физических лиц, исчисленная на основании налоговой декларации, подлежит уплате не позднее 15.
2 мая 2024 года срок подачи декларации о доходах по форме 3‑НДФЛ за 2023 год
В пресс-службе ФНС изд анию подтвердили сокращение времени камеральных проверок. Для этого, по ее словам, необходимо заполнить декларацию и подать ее в федера льную налоговую службу ФНС. Так же можно обратиться лично в ФНС с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет. Подписывайтесь на URA.
Если вы опоздаете и не сдадите 3-НДФЛ в указанные сроки, то вам придется заплатить штраф в минимальном размере 1000 рублей.
Поэтому вы можете отправить декларацию в любой день года без привязки к дате. Существует лишь одно ограничение по срокам оформления налогового вычета — вернуть налог можно только последние три года. Поэтому крайний срок подачи документов для получения вычета за 2020 г. Декларацию на налоговый вычет можно подать в любой день года.
Установленных сроков для такого вида декларации нет. Имейте в виду, что для получения налогового вычета важен именно срок подачи заявления на возврат налога, а не декларации.
Налогоплательщику нужно в таком случае заполнить новую и оба вычета отразить в ней одной. В этом случае, к сожалению, уже нельзя заполнить Уточненную декларацию и в ней также заявить социальный вычет если весь налог уже был "выбран" по первой декларации. Дело в том, что отказ от ранее полученного вычета НК РФ не предусмотрен. Здесь он вправе заполнить новую Уточненную декларацию на социальный и имущественный вычет одновременно и ее подать.
Налогоплательщик ранее подал декларацию на социальный вычет.
Однако ряд правил все же необходимо соблюдать. Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц предоставляются после окончания налогового периода, который совпадает с окончанием календарного года. При этом вы можете сдать её в любое время года, здесь нет определенной даты до которой вы должны её подать.
Декларация 3‑НДФЛ за 2023 год: как заполнить ИП
Необходимость в представлении налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2023 год необходимо не позднее 02 мая 2024 года. При оформлении упрощённого налогового вычета срок поступления средств составляет до 2-х месяцев. Напоминаем, что 2 мая истекает единый срок уплаты авансовых платежей по налогам на имущество организаций за I квартал. Срок подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в 2024 году не установлен. За нарушение сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ налогоплательщик может быть привлечен к ответственности в виде штрафа и пени. Раньше для получения этих налоговых вычетов нужно было заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и приложить к ней документы, подтверждающие право на вычеты.
3-НДФЛ за 2023 год: образец заполнения в 2024 году
Срок подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в 2024 году не установлен. При нарушении сроков подачи декларации и уплаты налога налоговые органы могут наложить штраф и начислить пени, а также взыскать задолженность через суд. В 2024 году изменились сроки уплаты и подачи уведомлений по НДФЛ.