Нужна ли онлайн касса самозанятым в 2024 году. Применять контрольно-кассовую технику не нужно, но не во всех случаях. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года.
Кому нужна онлайн-касса и как не нарваться на штрафы
Нужна ли онлайн-касса самозанятому. В 2021 году самозанятые не обязаны использовать онлайн-кассы. Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые) полностью освобождены от применения кассовой техники. И разобрали нужна ли самозанятым онлайн-касса и в каких случаях нужно ее завести. Нужен ли контрольно-кассовый аппарат самозанятому? В отличие от ИП, которых в основном обязуют подключать онлайн-кассы, самозанятые освобождены от такой обязанности. Да – кассовый аппарат не нужен, нет – нужен однозначно. Список видов деятельности и профессий разрешенных для самозанятых в 2024 году. Новые возможности самозанятых в 2024, Кто может работать как самозанятый и как оформиться.
Cодержание
- Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года
- Кто не должен использовать кассы в 2024 году
- Зачем самозанятым нужна касса
- Нужен ли кассовый аппарат для самозанятых в 2023 году
- ИП стал самозанятым. Нужно ли снимать онлайн-кассу с учета в ФНС? | Сайт для ИП Дмитрия Робионека
Виды деятельности для самозанятых в 2024 году
| Кассовые аппараты: какой выбрать, кому необходим, порядок регистрации | Применять контрольно-кассовую технику не нужно, но не во всех случаях. |
| Кому не нужно ставить кассовый аппарат в 2023 году | Могу ли я, будучи самозанятым, оказывать услуги по ремонту цифровой техники и нужен ли мне кассовый аппарат при этом? |
| Требуется ли самозанятым кассовый аппарат в 2024 году | С 1 марта 2024 года начали действовать новые правила работы с самозанятыми — плательщиками НПД. |
| Кому нужна онлайн-касса и как не нарваться на штрафы | Но при этом кассовый аппарат вам не потребуется. |
| Онлайн-касса для самозанятых граждан | | Применять контрольно-кассовую технику не нужно, но не во всех случаях. |
Что такое онлайн-кассы
- Кому нужна онлайн-касса и как не нарваться на штрафы
- Кто такие самозанятые
- Нужна ли онлайн-касса самозанятым лицам? -
- Нужно ли оформлять кассовый чек при покупке товаров у самозанятого?
Касса для самозанятых граждан — нужно ли использовать ККТ
| Касса для самозанятых: в каких случаях она нужна | ГК «Астрал» | Бухгалтерия и IT | Дзен | Кассовый аппарат нужен, даже учитывая использование электронных кошельков: , WebMoney и Qiwi. |
| Кассовые аппараты: подробная инструкция | Деловая среда | Модель кассового аппарата нужно выбрать из предложенного списка. |
| Кассовые аппараты: какой выбрать, кому необходим, порядок регистрации | Закон № 422, регулирующий самозанятость, подтверждает, должны ли самозанятые применять ККТ, — плательщикам НПД кассовый аппарат не требуется. |
| Кому не нужно ставить кассовый аппарат в 2023 году | Самозанятые, которые зарегистрируются официально, будут освобождены от применения контрольно-кассовой техники. |
| Нужна ли касса самозанятым | Рассказываем, что такое самозанятость, кто может использовать этот налоговый режим, как самозанятые выписывают клиентам чеки и нужна ли им онлайн-касса. |
Онлайн-касса для сферы услуг
И если при осуществлении предпринимательской деятельности в качестве самозанятого онлайн-касса была не нужна, то после перехода на другую систему налогообложения использование кассового аппарата обязательно. Россиянам, обладающим статусом самозанятых, необходима ККМ лишь тогда, когда они уже не являются самозанятыми. Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые) полностью освобождены от применения кассовой техники. Таким образом, отдельный кассовый аппарат для расчета с клиентами самозанятому не нужен. Могу ли я, будучи самозанятым, оказывать услуги по ремонту цифровой техники и нужен ли мне кассовый аппарат при этом?
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых
Должны ли самозанятые (НПД) применять ККТ. В нем можно зарегистрироваться в статусе самозанятого и вести учет поступающей выручки от заказчиков. Онлайн-кассы для самозанятых: в каких случаях самозанятому нужна касса, особенности работы с онлайн-кассой, как выбрать онлайн-кассу. Кто может оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие изменения ждет статус в следующем году.
Зачем самозанятым нужна касса
| Кому нужна онлайн-касса и как не нарваться на штрафы | В свою очередь, это важная особенность, которая определяет случаи, когда нужен в расчетах с самозанятым кассовый аппарат, и, когда можно обойтись без него. |
| Плюсы и минусы перехода на самозанятость | Выбор кассового аппарата зависит от количества посетителей и позиций в каталоге, размера кассового места, работы вне помещения. |
| Кому нужен терминал в 2023 году: условия, изменения, штрафы за нарушения | Отметим, что самозанятый может не применять ККТ исключительно в отношении доходов, которые облагаются НПД. |
Нужна ли онлайн-касса самозанятым гражданам?
Нужно ли самозанятому иметь кассовый аппарат и подавать декларацию в налоговую инспекцию? Как рассказал эксперт, современные кассовые аппараты должны подавать информацию в налоговую инспекцию в режиме онлайн; такая техника недешево стоит и требует дорогостоящего обслуживания. Только самозанятые на НПД и налогоплательщики из двух предыдущих списков освобождены от касс. Рассмотрим варианты необходимости покупать кассовый аппарат индивидуальному предпринимателю, находящемуся на УСН, ЕНВД, ОСНО. Самозанятые, в том числе самозанятые ИП, а также предприниматели, которые занимаются некоторыми видами мелкой торговли и социально значимыми услугами. Онлайн-касса должна соответствовать требованиям ст. 4 закона № 54-ФЗ. Таким образом, отдельный кассовый аппарат для расчета с клиентами самозанятому не нужен.
Виды деятельности для самозанятых в 2024 году
Разберемся, нужна ли онлайн-касса самозанятому. Расскажем, когда нужен кассовый аппарат для самозанятых в 2024 году, как самозанятый может выдать чек покупателю и что делать, если чек оформить не получается. Только самозанятые на НПД и налогоплательщики из двух предыдущих списков освобождены от касс. Нужна ли онлайн-касса самозанятым в 2024 году и при каких видах деятельности ИП на НПД касса обязательна.
Особенности бизнеса самозанятых предпринимателей
- Можно ли совмещать самозанятость с работой по трудовому договору?
- Работа бухгалтерии с чеками самозанятых
- В каких случаях самозанятым нужна касса
- Касса для самозанятых: когда пора заводить
- Нужен ли самозанятым кассовый аппарат: в каких случаях необходимы чеки
Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Кроме металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней. Уход за детьми, пожилыми людьми, инвалидами. Также от использования онлайн-кассы освобождены самозанятые и некоторые ИП на патенте. Например, предприниматели, чья деятельность связана с пошивом одежды, ремонтом мебели, остеклением балконов, сдачей в аренду помещений. Какую кассу приобрести для услуг Выбор подходящей модели онлайн-кассы зависит от того, какие именно услуги вы предоставляете и где работаете — в офисе или на выезде.
Поставки питания в образовательные учреждения во время учебных занятий. Прием стеклопосуды и утильсырья. Кроме металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней. Уход за детьми, пожилыми людьми, инвалидами. Также от использования онлайн-кассы освобождены самозанятые и некоторые ИП на патенте.
Облачная касса дешевле обычной, а еще не занимает места, не требует подключения к интернету и электросети. Основной минус онлайн-кассы — её стоимость. Придется заплатить за сам кассовый аппарат, фискальный накопитель, договор с оператором фискальных данных, регистрацию кассы в налоговой и так далее. На всё уйдет минимум 20 тысяч рублей в первый год. По желанию самозанятый может установить кассовый аппарат — в этом случае при переходе на ИП или регистрации юрлица не нужно будет покупать кассу. Самозанятость — самый простой способ работать на себя в соответствии с законом. Подходят по теме.
В соответствии с п. Согласно п. То есть, выдать чек нужно как физическому, так и юридическому лицу. Напоминаем, что «Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для плательщиков НПД, которое помогает зарегистрироваться в качестве самозанятого и обеспечивает взаимодействие с налоговыми органами, заменяя собой кассу и представление отчетности и не требуя личного визита в инспекцию. Самозанятый должен выбить чек сразу после расчета, если за работу расплатились наличными или при помощи электронных средств платежа. Согласно ст.
Кассовые аппараты: какой выбрать, кому необходим, порядок регистрации
Как сообщает газета «Известия», предпринимателей, находящихся на патентной системе налогообложения, с 1 января 2018 года обяжут применять кассовые аппараты. Такая норма содержится в законопроекте Минфина, который направлен на повсеместное внедрение контрольно-кассовой техники ККТ нового поколения — то есть подключенной к Интернету. Об этом сообщили в пресс-службе ФНС. В письме говорится, что принятие законопроекта в предложенной редакции приведет к росту финансовых издержек предпринимателей, которые сейчас освобождены от обязанности применять какие-либо кассы. В результате это «фактически лишит смысла институт самозанятых граждан, создание которого предусмотрено поручением президента по итогам Госсовета по вопросам развития малого и среднего бизнеса» состоялось в апреле 2015 года. Сергей Селиверстов рассказал, что на сегодняшний день предприниматели, работающие по патентам, оплачивают только стоимость самого патента и страховые взносы во внебюджетные фонды: — Кассовый аппарат является фискальным инструментом, позволяющим определить налогооблагаемую базу, исходя из уровня дохода, и соответственно заплатить налоги в бюджет.
Для этого нужно подать заявление и получить Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.
Согласно законодательству Российской Федерации, при оказании услуг самозанятый обязан вести учет доходов и расходов и вносить соответствующие налоговые платежи. В случае, если доход превышает установленный законодательством порог, самозанятый должен зарегистрироваться в налоговой инспекции и начать вести бухгалтерский учет.
В законах РФ нет понятия «самозанятых лиц», однако в них имеются определения профессионального дохода и налога на профессиональный доход НПД. Нужен ли самозанятым кассовый аппарат Важно! Профессиональный доход включает прибыль, которую получило частное лицо или ИП, не имеющее наемных работников, а также доход от применения имущества.
Наиболее распространенные виды деятельности самозанятости: таксисты, разнорабочие, фрилансеры, работодатели и т. Тем, кто предосталяет услуги клининга, няни или сиделки, репетиторства, предоставляется отсрочка уплаты налога до 31. В ПФР вносить средства возможно самостоятельно. В этой ситуации у гражданина начнет идти трудовой стаж. Если ничего не вносить в фонд, то в будущем возможно получение только социальной пенсии.
Обратите внимание! Те доходы, которые были получены за период, являются налоговой базой. Уменьшение на расходы не производится. Выплата налога осуществляется каждый месяц до 25 числа. Сумма оплаты приходит уведомлением с помощью приложения до 12 числа.
Если сумма налога менее 100 руб. Там можно создавать чеки, контролировать все финансовые операции. Сформированный чек должен быть передан клиенту. Таким образом, на основании статьи 2. В каких случаях необходима онлайн касса для самозанятых ККТ самозанятые граждане не применяют.
Однако возникает вопрос, нужна ли онлайн-касса для самозанятых. Данный вид необходим лишь тогда, когда сфера деятельности идет вразрез с основными условиями, которые предусмотрены законами РФ: наличие наемных рабочих; годовой доход свыше 2,4 млн руб. Сюда не включается сдача в аренду жилой недвижимости; применяются специальные налоговые режимы или ОСНО.
Покупатель оплачивает товар, а касса печатает чек. Мобильный эквайринг. Кассовый аппарат работает от аккумулятора, поэтому его можно носить с собой. Подходит для службы доставки. Мобильные кассы печатают чек или формируют электронный.
На сайте размещается форма, в которую покупатель вводит данные карты. Покупатель получает электронный чек на почту.
Кассовый аппарат для ИП в 2023 году: при каких расчетах он нужен
Если продавцом или исполнением выступает плательщик НПД, вопрос применения ККТ не возникает: приложение "Мой налог " автоматически формирует чек, который нужен организации для учета расходов.
Но для некоторых сфер деятельности aQsi5 3в1 использовать не получится из-за ограничений по функционалу. Модель подходит для тех, кто продает крепкий алкоголь или пользуется программами для автоматизации продаж. Для использования такой кассы нужно отдельно подключить эквайринг Тинькофф, купить и установить фискальный накопитель и зарегистрировать кассу в налоговой.
Где приобрести кассовый аппарат Контрольно-кассовые машины не продаются в обычных магазинах.
Их продажей и обслуживанием занимаются специальные организации, прошедшие Государственную экспертную комиссию по ККМ. Реализацией кассовых аппаратов эти компании занимаются как в головных офисах, так и через разветвленную розничную сеть. При этом они реализуют не только новые кассовые машины, но и подержанные. Нужно отметить, что те модели ККМ, которые уже были в использовании, должны быть обязательно сняты с учета налоговой инспекции и иметь новый блок ЭКЛЗ. Кассовый аппарат ИП при УСН Индивидуальный предприниматель, остановивший свой выбор на упрощенной схеме налогообложения, при наличных расчетах с клиентами, обязательно должен иметь кассовый аппарат.
В тех случаях, если покупатель или потребитель услуг ИП производит оплату через банковские дебетовые или кредитные карты, выдавать кассовые чеки тоже необходимо.
Как самозанятого штрафуют за нарушения. ФНС узнает о нарушении и выставит штраф, если проведет контрольную закупку или проверку по жалобе на самозанятого. В приложении «Мой налог» хранятся записи обо всех операциях с момента регистрации. Чтобы не нарваться на штраф, самозанятому нужно вносить доходы по каждой сделке Помимо приложения «Мой налог», есть и другие сервисы для самозанятых. Например, приложение « Ак Барс Онлайн ». Там можно пройти быструю регистрацию в качестве плательщика НПД, вносить операции и перечислять налог. Чтобы авторизоваться , достаточно ввести номер карты или счет. Как самозанятому избежать штраф. Вносите в приложение для самозанятости все доходы от профессиональной деятельности.
Не пытайтесь скрыть или занизить заработки, независимо от способа получения денег — наличными, переводом на карту или электронный кошелек. Не выдали чек по запросу клиента На каждый платеж самозанятый формирует чек. Причем обязан делать это в определенные сроки : получил деньги наличными, по номеру карты или электронного кошелька — обязан сразу сформировать и выдать чек; клиент платил через посредника или отправил деньги на расчетный счет — сформировать и отправить чек нужно до 9-го числа следующего месяца. Если посредник сам выдает кассовые чеки покупателям, самозанятый не обязан передавать им свои чеки из приложения «Мой налог». Достаточно внести всю сумму дохода в приложение, чтобы рассчитать налог, а чек на общую сумму выдать посреднику. Собрать данные по всем сделкам самозанятого в один отчет может и посредник. Так, сервис Яндекс. Go учитывает все расчеты с пассажирами в течение месяца, потом формирует единый чек для самозанятого водителя и отправляет в «Мой налог». Таксисту не нужно вести учет, собирать информацию об оплаченных поездках и выдавать чеки клиентам. Чек можно выдать на бумаге, отправив на печать прямо из приложения, либо в электронном виде — по email или SMS, в соцсетях или мессенджерах.
Еще один вариант — показать чек на экране компьютера или телефона, чтобы клиент мог отсканировать QR-код. Когда клиент просит чек, его нужно выдать любым удобным способом. Если клиент ничего не запросил, стоит предложить чек и уточнить, как его лучше отправить Не обязательно навязывать чек и выпытывать у клиента номер телефона или почту. Объясните, что по закону самозанятые должны выдавать чеки, плательщика это ни к чему не обязывает. Нарушение — отсутствие чека в приложении. Если его выявили впервые, штраф самозанятого составит пятую часть заработанной суммы, если второй раз — вся сумма целиком. Самозанятого при этом не штрафуют.
Работа бухгалтерии с чеками самозанятых
Облачная касса дешевле обычной, а еще не занимает места, не требует подключения к интернету и электросети. Основной минус онлайн-кассы — её стоимость. Придется заплатить за сам кассовый аппарат, фискальный накопитель, договор с оператором фискальных данных, регистрацию кассы в налоговой и так далее. На всё уйдет минимум 20 тысяч рублей в первый год.
По желанию самозанятый может установить кассовый аппарат — в этом случае при переходе на ИП или регистрации юрлица не нужно будет покупать кассу. Самозанятость — самый простой способ работать на себя в соответствии с законом. Подходят по теме.
К примеру, они нужны для хозяйственных нужд и не будут проданы. Взаимозачет или бартер Применение ККТ необходимо, если ИП получает за проданные товары, работу или выполненные услуги «встречное представление».
При этом неденежный расчет, включая взаимозачет и бартер, ФНС относит к категории «иного встречного предоставления». Он потребует обязательного использования ККТ при взаиморасчетах с физлицами, так как исключений для таких безналичных платежей нет. При этом потребуется при расчете указать соответствующую форму оплаты «встречным предоставлением».
Встречное предоставление в таких случаях в 2023 году освобождается от необходимости формирования чеков, так как установленные варианты платежа не задействуются. Сдача металлолома другому ИП Кассовый аппарат при сдаче металлолома второму ИП должен использовать продавец. Реквизит НДС будет иметь значение «не облагается».
Покупатель тоже может пробить чек на «расход», указав выплаченную продавцу сумму. Однако он будет налоговым агентом по ст. Отпуск льготных лекарств Когда человек получает лекарства бесплатно, денежного расчета нет.
Поэтому пробивать чек не потребуется, что зафиксировано в ст.
Подразумевается не только получение денег от покупателя, но и их возврат если покупатель сдал ранее купленный товар, отказался от услуги. Приём ставок, в том числе интерактивных, выдача обменных знаков игорного заведения, а также выплата выигрыша. Приём денег за продажу лотерейных билетов и выплата выигрыша по ним. Предоплата и авансы, их зачёт и возврат.
Операции ломбардов по кредитованию граждан и хранению их вещей. Предоставление или получение иного встречного предоставления за товары, работы и услуги. Получается, при работе с физическими лицами кассу нужно применять всегда. Но есть исключения, и их немало. Кто не должен использовать кассы в 2024 году Случаи, когда не нужно применять ККТ, можно разделить на несколько групп: Льготы для определённой деятельности, которые предоставляются всем налогоплательщикам.
Освобождение от применения кассы в конкретных местностях из-за их особого географического положения. Послабления, связанные с некоторыми специальными налоговыми режимами. Какая деятельность в принципе освобождена от ККТ Переходим к тому, кто может не применять кассы. Полный список таких направлений бизнеса можно найти в статье 2 закона 54-ФЗ. В частности, в пункте 2.
Об этом более подробно расскажем чуть дальше. Пока же об общедоступных льготных направлениях. Кроме того, в статье 2 есть немало того, что в принципе не применимо к ИП, например, страховая деятельность, расчёты органов власти, домов культуры, ТСЖ и многое другое. Поэтому выделим только направления бизнеса, которые доступны индивидуальным предпринимателям и разрешены без ККТ вне зависимости от налогового режима. Итак, вот они: Продажа бумажных газет и журналов.
Также в газетных киосках разрешено реализовать сопутствующие товары из утверждённого региональным органом власти ассортимента при условии, что минимум половину товарооборота составляет печатная периодика. Необходимо обеспечить раздельный учёт выручки.
ИП, уплачивающие налог на профдоход, полностью освобождены от применения онлайн-касс. Штрафы за нарушение правил применения ККТ. Кто вправе не применять онлайн-кассы Разберем подробнее случаи, когда юрлицам и ИП разрешено не использовать онлайн-кассы. Несколько уточнений: 1. При расчетах на режиме НПД предприниматель формирует чек в приложении «Мой налог» и направляет его заказчику. При отсутствии кассы на основании закона 54-ФЗ продавец обязан выдать покупателю документ, который будет подтверждать оплату вместо кассового чека. Такой документ должен содержать определенные реквизиты. При продаже товаров через маркетплейсы обязанность по выдаче чека чаще всего берет на себя торговая площадка.
Маркетплейс в этом случае выступает участником сделки. Поэтому организации и ИП онлайн-касса может не потребоваться. С перечнем труднодоступных мест, в которых разрешено не применять ККТ, можно ознакомиться в нашей подборке региональных актов. Однако нужно помнить, что местные власти вправе вносить изменения в региональные нормативные акты. Особый случай при оплате товаров и услуг бизнес-картами. Юрлицо или ИП может оформить для сотрудников корпоративные карты, привязанные к расчетному счету ст. Несмотря на то что оплата будет осуществляться безналично, путем списания средств со счета покупателя и зачисления их на счет продавца, онлайн-кассу нужно применять, так как используется электронное средство платежа — банковская карта. Кроме указанных исключений есть особое освобождение от применения касс для организаций и ИП в некоторых новых субъектах РФ до 1 февраля 2025 года. Этот срок может быть продлен.