Можно ли быть самозанятым и в то же время работать в штате компании? Нужно ли закрыть ИП, чтобы стать самозанятым, как правильно это сделать? После официальной регистрации ИП в качестве самозанятого – плательщика НПД у него есть ровно 30 дней, чтобы отказаться от упрощенной системы налогообложения. Индивидуальный предприниматель может стать самозанятым, не теряя статуса ИП, если он соответствует условиям применения этого спецрежима и ведет деятельность в экспериментальном регионе.
Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
Подача заявления через портал «Госуслуги» или МФЦ. Отправка документов через сервисы электронного документооборота. Отправка заявления Почтой России. После получения заявления, документов и квитанции об уплате госпошлины налоговая через 3 дня отсылает уведомление о регистрации нового индивидуального предпринимателя.
Ответ приходит тем же способом, которым была произведена подача документов. То есть если вы подавали заявление онлайн на «Госуслугах» или отправляли его Почтой России, то и ответ получите в своём личном кабинете на портале либо по почте. ФНС может отказать в регистрации ИП из-за ошибок в заполнении заявления или представленных документах.
Электронный сервис «Регистрация бизнеса» автоматически проверяет правильность загруженных документов и заполнения форм, исключая вероятность ошибок. Ответ от ФНС приходит на электронную почту сразу же после рассмотрения заявления. Пошаговая инструкция по регистрации ИП самозанятому Для приобретения нового налогового статуса нужны всего 6 простых действий: Отказ от налогового режима НПД налога на профессиональный доход , если планируется переход на УСН или другую систему налогообложения.
Это можно сделать в личном кабинете в приложении или на сайте ФНС.
Из минусов: этот способ может быть неудобен для клиента, ему придется заключать два договора и проводить два платежа. Самозанятые могут делать общее дело, но с рядом условий и ограничений Клиент может заключить один договор с несколькими самозанятыми. Например, клиент хочет тексты на сайт. За работу готовы взяться три копирайтера. Клиент заключает с ними один договор, всю сумму по договору — 90 000 рублей — переводит одному из самозанятых. Впоследствии получатель денег переводит 30 000 рублей второму копирайтеру и еще 30 000 рублей третьему копирайтеру. Согласно разъяснениям ФНС, самозанятый фиксирует только фактически полученный доход.
А значит, каждый из копирайтеров в нашем примере заплатит НПД только с 30 000 рублей. Понадобились деньги на реализацию крупного проекта? Даже будучи самозанятым, не имея официальной работы, человек может претендовать на кредит в Совкомбанке. Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до пяти лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов. Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение. Привлечение самозанятого к отдельным задачам Закон не запрещает заключать договоры между самозанятым и самозанятым.
Это может быть соглашение о выполнении работ или оказании услуг. Соглашение с самозанятым не должно подпадать под признаки трудового договора: систематический, а не разовый характер работ; ежемесячная оплата работы; работа на территории работодателя с использованием его материалов и средств; материальная ответственность исполнителя. Даже один признак может стать поводом для налоговой службы искать доказательства трудовых отношений.
Отказ от спецрежимов налогообложения Если физлицо желает совмещать самозанятость и ИП, то ему придется отказаться от специальных налоговых режимов, которые были выбраны при регистрации. Поэтому гражданину придется выбирать, между работой в качестве индивидуального предпринимателя на спецрежимах или совмещать ИП и самозанятость. Если ИП зарегистрировался в качестве самозанятого, то ему в течение 30 дней с момента регистрации необходимо отказаться от специальных налоговых режимов ст. При несоблюдении временного интервала регистрация самозанятого будет аннулирована. Направить заявление можно как через личный кабинет на официальном сайте, так и при личном посещении отделения налоговой инспекции, в которой ИП состоит на учете. Образец заявления Скачать В ситуации, когда индивидуальный предприниматель осуществляет деятельность, по которой применяет спецрежим самозанятых, и она не подпадает под действие НПД, то ИП должен выплачивать НДФЛ, начисляемый на доходы, полученные с этой деятельности.
Контроль доходов Одно из обязательных условий, которое должно соблюдать физлицо, чтобы совместить ИП с самозанятостью — нельзя превышать максимальную планку доходов от предпринимательской деятельности. Если максимальный порог доходности бизнеса будет превышен, то налоговая инспекция автоматически снимет физлицо со статуса плательщика НПД, о чем пришлет официальное уведомление. Поможем разобраться в налогах с учетом разных видов деятельности.
Всю прибыль, которую ИП получит до перехода на режим НПД, нужно задекларировать по старому налоговому режиму. Можно ли отказаться от патента Согласно закону, при переходе на режим НПД предприниматель не обязан уведомлять налоговую об отказе от патента, но совмещать этот налоговый режим с НПД запрещено. Есть два варианта: Переходить на НПД после окончания срока действия патента или утраты прав на него. Подать заявление по форме 26. Оплата происходит раз в квартал авансовыми переводами. Переход на самозанятость без сохранения ИП ИП вправе зарегистрироваться как самозанятый, но может ли предприниматель отказаться от своего статуса? Закон это допускает.
Но в этом случае к предыдущему алгоритму действий добавляют подачу заявления на ликвидацию ИП по форме З26001. Это можно сделать: в бумажном варианте — тогда госпошлина будет стоить 160 рублей; через личный кабинет ИП — тогда нужно будет заплатить за электронную цифровую подпись 3-5 тысяч рублей. После этого нужно ещё заключать новые договоры с постоянными заказчиками, где будет указано, что в роли исполнителя теперь выступает самозанятый. Подробнее о самих договорах мы рассказали здесь. Какие привычки ИП можно позаимствовать для самозанятости ИП вправе как перейти на самозанятость, так и сохранить часть предпринимательских привычек — это: Печать — плательщик НПД вполне может использовать печать, которая осталась у него от ИП. Эвайринг — в законе нет ограничений по использованию терминалов для зачисления оплаты. ККТ — при желании исполнитель может продолжать пробивать чеки через кассовый аппарат, но это не отменяет его обязательств по внесению информации о доходах в приложение «Мой налог». Для упрощения задачи стоит рассмотреть возможность работы через сервис Рокет Ворк. Эта платформа создана специально для сотрудничества с внештатными исполнителями, и для этого здесь есть все необходимые инструменты. Рокет Ворк за небольшой процент от сделки можно передать документооборот, поиск сотрудников, расчёты с ФНС.
ИП на упрощенке и одновременно самозанятый: так можно?
Приложение «Мой налог» позволяет стать самозанятым за несколько минут. После успешной регистрации человек получает от «Моего Налога» свидетельство, на котором отмечена дата перехода. Все остальные налоги и страховые взносы отменяются при оформлении заявления об отказе от спецрежимов. Требования к ИП для перехода на самозанятость Определиться с видом деятельности Те, кто предлагает услуги или товары, могут выбрать самозанятость и самостоятельно проводить операции. Настроить прием оплаты Они могут получать оплату различными способами, такими как наличные, номер телефона, номер карты или реквизиты счета. Это дает им гибкость в выборе метода, который наилучшим образом соответствует их потребностям, и позволяет им каждый раз использовать разные счета.
Кроме того, им не нужен работодатель, который обычно выступает в качестве налогового агента. Подготовиться к выдаче чеков Чтобы платить налоги, необходимо создавать фискальные документы чеки в приложении «Мой налог» или в приложениях некоторых банков. Этот документ служит подтверждением вашего дохода. В то же время он указывает Федеральной налоговой службе ФНС , какую сумму налога вы должны заплатить за этот доход. После выдачи документа вы можете производить платежи с помощью счета-фактуры, который формируется каждый месяц с 10 по 12 число.
Следует помнить, что доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год, иначе статус индивидуального предпринимателя может быть утрачен, и тогда придется платить дополнительный НДФЛ за любые оказанные услуги. Самозанятый не обязан использовать онлайн-кассу, однако может использовать вспомогательный софт, например программы для складского учета. Без кассы входящие платежи все равно должны быть введены в «Мой налог». Через приложение можно выставить счет-фактуру, и плательщик НПД должен выдать клиенту чек или квитанцию. При оплате наличными или электронными средствами такой документ должен быть предоставлен сразу.
В случае перевода на карту или банковский счет этот документ должен быть выдан до 9 числа следующего месяца. Самозанятые платят налог ежемесячно, в зависимости от дохода. Если в этом месяце дохода нет, то платить ничего не нужно. Сумма видна в приложении, а уведомления об оплате должны приходить до 12 числа следующего месяца и должны быть оплачены до 28 числа того же месяца, иначе могут быть применены штрафные санкции. Всё это можно сделать через приложение с активацией автоплатежа с привязанной карты.
Переход на самозанятость с сохранением ИП После перехода на самозанятость ваше ИП будет по-прежнему существовать и не будет автоматически ликвидировано.
Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом. Обязательно передайте чек заказчику услуг покупателю , это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров.
Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно. Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше.
Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1.
Оплатить пошлину. Если закрывать ИП онлайн, платить пошлину не нужно. Уплатить взносы. Все индивидуальные предприниматели должны уплатить фиксированные и дополнительные взносы в течение 15 дней после внесения информации о закрытии в ЕГРИП — рассчитайте эти взносы с помощью их калькулятора или обратитесь к бухгалтеру. После этого нужно подать налоговую декларацию за год и уплатить соответствующие налоги до определенной даты, в зависимости от системы, по которой вы работали.
Подать декларацию нужно до 25 числа месяца, следующего за закрытием и произвести уплату налогов, если вы использовали упрощенную систему налогообложения. Если работали на патенте, можете пересчитать стоимость пропорционально количеству отработанного времени и вернуть остаток, если он еще не истек. По ОСН есть две декларации — 3-ндфл и НДС, которые нужно подать до определенных дат 5 дней после закрытия для 3-ндфл; 25 числа месяца, следующего за закрытием квартала для НДС. Если налоги не уплачены в срок, то долг переходит к вам как физическому лицу. Когда закон запрещает быть самозанятым Физлица, которые работают как ИП, должны придерживаться налога на доходы физических лиц, а также отказаться от использования преимуществ УСН, единого сельскохозяйственного налога и патентов. Таким образом, нельзя применять НПД при оказании парикмахерских услуг, если продаете шампуни на упрощенной системе налогообложения.
Для тех, кто уже работал по общим правилам до внесения таких изменений, никакой дополнительной бумажной волокиты не требуется. Чтобы перейти с упрощенной системы налогообложения или единого сельскохозяйственного налога после регистрации в качестве плательщика НПД есть только один месяц. Если не уложиться в этот срок, переход на новый налог будет отменен, и придется платить налоги в соответствии с прежним специальным режимом. Чтобы отменить специальные системы налогообложения, нужно подать заявления в налоговую инспекцию. Кроме того, до 25 апреля следующего года придется подать годовую декларацию по упрощенной системе налогообложения. После этого до 25 числа каждого месяца подавайте декларацию о доходах за этот год и производите соответствующие платежи.
Любые деньги, полученные от клиентов за товары или услуги, предоставленные до регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, должны быть отражены в отчетности по прежнему специальному режиму, а не по новым правилам НПД. Как перейти с самозанятого на ИП Самозанятые, решившие сняться с учета, могут подать документы в налоговую инспекцию, чтобы зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. В приложении «Мой налог» в разделе «Снятие с учета» можно перестать числиться плательщиком налога на профессиональный доход. Чтобы открыть новый бизнес, можете посмотреть краткую инструкцию в нашей статье: С чего начать малый бизнес и как выбрать онлайн-кассу. Определиться с налоговым режимом просто: если работаете без сотрудников и зарабатываете не больше 2,4 млн рублей в год, подойдет самозанятость.
Если доходы превысили это значение, то право на применение НПД теряется. Перед плательщиком НПД есть два выхода: зарегистрировать ИП с сохранением системы налогообложения, либо стать предпринимателем с переходом на любую другую систему налогообложения, включая патент или УСН. Рассмотрим оба варианта подробнее. После регистрации в качестве ИП самозанятый сохранит льготный налог, но платить страховые взносы или сдавать отчеты как ИП на других системах налогообложения не придется. Поясним на примере: Самозанятый Иванов И. Он закупает доски и фурнитуру, после чего своими руками изготавливает столы, скамейки, тумбочки. Владельцы магазинов готовы закупать у него товар для дальнейшей перепродажи, но хотят переводить авансовые платежи только на расчетный счет. Будучи физлицом, Иванов И. Чтобы решить этот вопрос, самозанятый регистрируется в качестве ИП, сохраняет режим НПД и продолжает делать мебель. После регистрации в качестве предпринимателя режим автоматически сохранится в прежнем виде. Что нужно сделать? Подготовить документы для регистрации: сделать копию паспорта, заполнить заявление по форме Р21001. Оплатить госпошлину в размере 800 р.
ИП на упрощенке и одновременно самозанятый: так можно?
Узнайте, как открыть ИП самозанятым, можно ли это сделать и какие преимущества это дает. Можно ли открыть самозанятость, если у меня было ИП с долгом в 2018 году, который не был оплачен, и налоговая может списывать долг с карты? Самозанятость можно совмещать с другими видами деятельности.
Как бизнесу работать с ИП на НПД (самозанятыми предпринимателями)
Подходит ли новый режим индивидуальным предпринимателям, можно ли быть одновременно ИП и самозанятым – далее в обзоре. Переход с ИП на самозанятость с сохранением ИП может быть выгодным для предпринимателей, которые ведут деятельность, подпадающую под режим налогообложения для самозанятых. Разбираемся, в каких случаях ИП выгодно перейти на самозанятость, можно ли совместить оба статуса и как это сделать с разных режимов.
Частые вопросы
- Как закрыть ИП и стать самозанятым
- Как открыть ИП самозанятому в 2024 году
- Что такое «налог на профессиональный доход»
- Кто такие самозанятые и как они работают
- Если ИП решил стать самозанятым, будет ли он платить взносы?
Зачем ИП переходить в статус самозанятого
Можно ли открыть самозанятость, если у меня было ИП с долгом в 2018 году, который не был оплачен, и налоговая может списывать долг с карты? 1. Физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на специальный налоговый режим, обязаны встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика. Может ли самозанятый быть ИП.
Шаг 2. Зарегистрироваться через приложение или сайт
- Как перейти с ИП на самозанятого и оформить переход
- Можно ли совместить ИП и самозанятость?
- Самозанятый ИП: нюансы совмещения статусов -
- Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД
Кем быть: ИП на другом спецрежиме, самозанятым ИП или самозанятым без ИП
- Как ИП стать самозанятым и какие есть ограничения
- Статьи и новости по теме:
- Совмещение ИП и самозанятости одновременно — Юридическая консультация
- Выгода в совмещении статусов
- Как ликвидировать ИП и стать самозанятым