В статье рассмотрим вопрос, касающийся заполнения отчета 6-НДФЛ в 1С ЗУП. Памятка по учету НДФЛ и по заполнению 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП 3.1. Заполнение 6-НДФЛ в 1С:ЗУП. 1. Открывшуюся форму программа заполняет автоматически после нажатия кнопки «Заполнить» (рис. 4). После проверки титульного листа можно приступить к остальным разделам отчета. «1С-Отчетность». В статье мы покажем вам дополнительные отчеты в программе 1С:ЗУП, с помощью которых можно проверить корректность заполнения 6-НДФЛ.
Типовые нарушения в расчете 6-НДФЛ
Не заполняется отчет 6-НДФЛ (от слова "совсем")! Как заполняются данные 6-НДФЛ? Подробно о заполнении формы 6-НДФЛ в ЗУП 3.0 я рассказывал в одной из прошлых статей. Как с 2023 года заполняются показатели перечисленного налога в 6-НДФЛ и Справках о доходах в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» ред. 3. Примеры по заполнению расчета по форме 6-НДФЛ в программах "1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 8" и "1С:Зарплата и управление персоналом 8" формируется аналогично.
Как заполнить новую форму 6-НДФЛ в «1С:ЗУП 8.3»
Заполнение 6-НДФЛ в 1С:ЗУП. 1. Открывшуюся форму программа заполняет автоматически после нажатия кнопки «Заполнить» (рис. 4). После проверки титульного листа можно приступить к остальным разделам отчета. Заполняйте расчет 6-НДФЛ в программе «1С:Бухгалтерия». Заполнение 6-НДФЛ в 1С:ЗУП. 1. Открывшуюся форму программа заполняет автоматически после нажатия кнопки «Заполнить» (рис. 4). После проверки титульного листа можно приступить к остальным разделам отчета.
Правила заполнения отчета 6-НДФЛ за 1 полугодие 2023 года в 1С
У меня добавлена налоговая инспекция. Но все-равно не заполняется 1 и 2 разделы. Тыкалась я в 1с, ничего не получалось. Решила я групповое перепроведение документов сделать за 9 месяцев. Так что попробуйте перепровести, может получится YouTube Premium Выполните вход, чтобы сообщить о неприемлемом контенте. Сегодня я расскажу об особенности заполнение 130-ых строк 6-НДФЛ, а именно о причине, почему могут появляться ошибочные группы строк с заполненной 130 строкой, но пустой 140 строкой во 2 разделе, о том как это связано с заполнение суммы к выплате в ведомостях.
Во втором разделе реализовано поле 155, отвечающее за величину налога на доход компаний, которая подлежит зачету рис. В процессе подготовки годовых отчетов в первом Приложении нового шаблона расчета 6-НДФЛ с 2021 года будет составляться справка о полученном доходе и величинах НДФЛ по всем работникам. Она заполняется в соответствии с КБК. Аналогично второму разделу, в рассматриваемом разделе предусмотрено поле для величины налога на доход компаний, которая подлежит зачету рис.
В акте о доходах нового шаблона расчета 6-НДФЛ за 2021 год реализован специальный статус плательщика для квалифицированных работников, которые являются резидентами. В данном случае присваивается код со значением «7» рис.
Выскочит дополнительное меню. Здесь надо выбрать «расшифровать», и детальная информация станет доступна. Теперь очень удобно проверять расчет по форме 6 НДФЛ с расчетной ведомостью и искать расхождения. При их выявлении необходимо также выяснить, откуда они «тянутся», чтобы исправить и те ошибки, которые могут попасть в другие отчеты.
Особое внимание при формировании и проверке отчета 6 НДФЛ стоит обратить на раздел 2. После проведения каждого документа по выплате зарплаты и иных денежных средств сотрудникам, стоит внимательно отслеживать удержание подоходного налога. Получение выплат, исчисление и удержание налога должны совпадать по срокам, представленным в ст. В таблице ниже приведены случаи, когда значения по строкам 040 и 070 могут не совпадать: Какая выплата производится Дата, когда средства получаются фактически и когда производится исчисление обязательного подоходного сбора Дата, когда обязательный платеж может быть удержан Заработная плата, а также премии, выплачиваемые каждый месяц Последний день месяца, когда происходит перечисление выплачиваемой зарплаты День, когда с сотрудником произошел окончательный расчет По больничному листу То день, когда наемный сотрудник получает компенсацию за болезнь на руки Момент фактического получения денег сотрудником на руки Деньги, выданные под отчет при отъезде сотрудника в командировку Последний день месяца, когда авансовый отчет был утвержден Следующий месяц, если работнику выплачивались какие-либо дополнительные денежные средства Компенсация за отпуск Момент, когда должна была произведена выплата денег Момент, когда сотрудник получает средства на руки и ставит свою подпись Иные начисления. В том числе и отпуска при увольнении Момент, когда работник получает деньги на руки Момент, когда сотрудник расписывается за получение денег Учет больничного листа Сотрудник организации заболел в июне, больничный лист с 15 по 22 июня. День выплаты заработной платы — 07 июля, согласно Положению.
В полях «дата выплаты доходов для НДФЛ» и «дата получения дохода» нужно указать реальную дату, когда была произведена выплата суммы начисленного дохода сотруднику. То есть, 07. Теперь документ нужно провести и проверить, какие движения произошли в регистре по отчетности «начисление по больничному листу». В регистре отразится факт исчисления налога, а дата получения дохода — 07. Теперь нужно начислить этому работнику заработную плату за июнь, то есть, за 17 рабочих дней. Отразить начисление заработной платы нужно в документе «начисление заработной платы».
Правильность исчисления и получения можно проверить во вкладке «НДФЛ расчеты с бюджетом». Он сделал в налоговом регистре 2 «перемещения»: Когда удерживался налог с зарплаты; когда удерживался налог по больничному листу. Выбор метода учета Когда бухгалтер начинает работать с программой, перед ним стоит выбор, как работать — «с флажком» или без него. Для правильного выбора стоит обратиться к Справке, которая есть в программе. Найти её можно в Настройках программы. Такой метод проще, и вероятность возникновения налоговых рисков в виде не правильности начисления и удержания, минимальна.
Но его не всегда можно использовать!
Приказ ФНС от 19. Помимо обновленной формы 6-НДФЛ этим Приказом были утверждены электронный формат 6-НДФЛ, порядок заполнения формы, а также форма справки о полученных физическим лицом доходах и удержанных суммах налога на доходы физических лиц. В измененной форме в разделе 2 сумму удержанного налога строка 160 , нужно будет еще и разбивать по следующим категориям: удержанный налог с 1-го по 22-е число первого месяца строка 161 ; с 23-го числа первого месяца по 22-е число второго месяца строка 162 ; с 23-го числа второго месяца по 22-е число третьего месяца строка 163 ; с 23-го числа по последнее число третьего месяца строка 164.
Не заполняется 6-НДФЛ за 2023 год (4 квартал)
| Заполнение отчета 6-НДФЛ в ЗУП 2.5 и ЗУП 3.0 от 26.10.2016 | Как проверить верность отражения данных сумм дохода и НДФЛ в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП. |
| Не заполняются данные в отчете в 1С:ЗУП 3.1 | Это один из множества вопросов, которые в последнее время поступают нам по заполнению отчета 6-НДФЛ в программах 1С. |
Поддержка и помощь
Не заполняется декларация 6-НДФЛ за год 2023. Помимо обновленной формы 6-НДФЛ этим Приказом были утверждены электронный формат 6-НДФЛ, порядок заполнения формы, а также форма справки о полученных физическим лицом доходах и удержанных суммах налога на доходы физических лиц. Рассказываем про заполнение строки 080 в 1С Предприятие 8.3, а также почему может неправильно заполняться форма 6 НДФЛ на сайте Примеры по заполнению расчета по форме 6-НДФЛ в программах "1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 8" и "1С:Зарплата и управление персоналом 8" формируется аналогично. Распровела нафиг всё и стала по-порядку проводить, помесячно заполняя 6-НДФЛ и проверяя.
Как настроить и проверить отчет 6-НДФЛ в 1С
Часто задаваемые вопросы Ошибки НДФЛ в 1С Сотрудники компании "АйТи-Консалтинг", специализирующиеся на разных программных продуктах, бухгалтерских и it услугах, написали статьи, позволяющие посетителям сайта быстро ориентироваться в ответах на интересующие вопросы. Дата, указанная в документе, должна соответствовать дате ведомости, то есть она должна быть либо меньше, либо равна. Обычно подобные ошибки возникают в случае заполнения документов задним числом. Рассмотрим пример. Пусть 28. Дата документа заполнилась по умолчанию 28. Бухгалтер не заметил ошибку и продолжил заполнять документы. В ведомости в банк уже указана правильная дата, но сумма отпускных заполнилась, а сумма удержанного налога — нет. Чтобы исправить ошибку, необходимо исправить дату в документе. Потом перезаполнить ведомость в банк, и сумма удержанного НДФЛ появится. В межрасчетных документах планируемая дата выплаты указывается как дата фактического получения дохода.
Обращаем внимание на регистрацию в ИФНС. В появившемся окне для заполнения 6-НДФЛ следует выбрать организацию и указать период, за который формируется отчет. Когда заполняется приложение 1 к 6 НДФЛ Раздел 1 заполняется за последние три месяца отчётного периода. Перед внесением данных нужно заранее сгруппировать сведения по датам, за которые нужно заплатить НДФЛ. Для этого нужно зайти в меню «Отчетность, справки» и перейти в раздел «1С-Отчетность».
Оставить отзыв 1 25. Отчет должен быть заполнен и подан в налоговые органы не позднее 30 апреля каждого года. Однако, в программе 1С ЗУП 8.
При указании июньской даты 1С посчитает, что вы не удержали налог и заполнит строку 170 автоматически, поэтому для корректного заполнения отчета мы рекомендуем ставить дату последнего дня сдачи отчетности. Либо же любую дату после проведения платежа по зарплате по банковской выписке. Например, если у вас заработная плата выплачивается 5 числа и банковская выписка проведена 5 числа, то на титульном листе нужно указать как минимум 6 число. С помощью отчета «Налоги и взносы кратко », вы можете проверить общие суммы: сумму начисленной заработной платы и НДФЛ.
В нашем примере сумма неполная, поскольку учет ведется по двум регистрациям в налоговых органах. То есть если вы видите или знаете, что у вас есть ошибка по какому-то сотруднику, используйте этот отчет. Однако если вам нужно проверить в целом отчет 6-НДФЛ и общие суммы, то этот отчет не совсем подойдет для этой проверки. В этом документе представлена информация о начисленной и удержанной сумме налога. Если же в отчете есть суммы, которые вы еще не успели удержать, то вы увидите дополнительную графу «Осталось удержать». Сверьте сумму налога по обеим регистрациям в налоговых органах. Записи в эти регистры формируются документами «Начисление зарплаты» или «Списание с расчетного счета».
Для проверки данных можно сформировать универсальный отчет. Выберите период, тип объекта — регистр накопления, имя объекта — расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ и основные данные, после чего сформируйте отчет.
Мы рассмотрим, как происходит настройка заполнения документа для налоговой в программном комплексе «ЗУП». Справки» выберите «1С — Отчетность»; в выпадающем перечне следует выбрать интересующую форму и пункт «Создать»; отметить период, который берется в расчет и на основе которого формируется отчетность по налогам. Если на компьютере ведется несколько юридических лиц, на этом этапе требуется выбрать ту организацию, для которой формируется отчетность. Если организация одна, она прописывается в документации по умолчанию. После этого нажимаем «Ввод» и оказываемся на странице формы.
Здесь нужно тщательно проверить первичные данные: название компании, периоды, за которые создаются отчеты, дату подписания и т.
Заполняем новый отчет 6-НДФЛ с 2024 года
Это может быть связано с тем, что в документе "Дивиденды" возведен флажок "Соответствует статье 214. В этом случае датой перечисления НДФЛ будет не 5 апреля, а 28 апреля. Это можно увидеть в регистре накопления "НДФЛ к перечислению". Значит сумма налога к перечислению отобразиться в 1 разделе отчета за 1 полугодие.
Данные отчета и расшифровки 6-НДФЛ можно сравнивать и проверять.
В нем доходы отражаются не по кодам доходов, а по документам. Слева в колонке учитываются календарные месяцы, а в столбиках идет расшифровка по налоговым периодам. Важный нюанс: для корректного заполнения первого раздела исчисленный и удержанный налог должны быть равны. При выплате аванса обратите внимание: если дата документа больше, чем планируемая дата выплаты, то НДФЛ встанет в зарплату.
На границе периодов это может привести к ошибкам в форме 6-НДФЛ. Таким образом, можно проанализировать, где возникла неточность и исправить ее. При этом, как проверить исчисленный налог?
Обратите внимание на колонку «Дата получения дохода». Автоматически в данном поле устанавливается последний день месяца, что удовлетворяет требованию «НК РФ Статья 223.
Дата фактического получения дохода». Именно эта дата попадает в отчетность 6-НДФЛ. При проведении данного документа формируется множество регистров, как накопления так и сведений. Рассмотрим некоторые из них: Регистр накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками» рис. Записи в данный регистр попадают в момент формирования документа «Ведомость в банк» или «Ведомость в кассу», что говорит о закрытии задолженности по данному сотруднику.
Обратите внимание на колонку «Дата получения дохода» - 31. При формировании данного регистра никой записи в отчетность 6-НДФЛ не происходит. Далее, когда мы будем создавать документ «Списание с расчетного счета» по выплате заработной платы, программа из регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по «НДФЛ» по ссылке на документ «Начисление зарплаты» обращается к данному документу для анализа сумм дохода. Обратите внимание, в колонке «Месяц налогового периода» указано «Январь 2016», что логично, так как и данный документ мы провели именно в данный период, а в колонке «Дата получения дохода» указано «31. Данная дата не дублируется ни из даты документа, ни из закладки «НДФЛ» этого документа, она по умолчанию определяется, как последний день указанного месяца.
Таким образом, в феврале это будет число 28. Создадим документ «Ведомость в банк». Заполним документ также автоматически. Обратите внимание, программа самостоятельно рассчитала сумму выплаты заработной платы за минусом НДФЛ и аванса, выплаченного ранее. При проведении данного документа сформируется регистр накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по «НДФЛ» рис.
При этом в поле «Дата получения дохода» указывается также последний день месяца, за который мы выплатили заработную плату. Обратите внимание, расход по данному регистру произошел на сумму 30 000 рублей по каждому сотруднику, исходя из остатка невыплаченной заработной платы. Проанализируем как заполнится отчетность 6-НДФЛ за первый месяц 1 квартала. Сформируем данную отчетность в «Регламентированных отчетах» рис. Обобщенные показатели» заполнился корректно.
Сумма начисленного дохода вышла 100 000 рублей, каждому сотруднику была выплачена заработная плата по 50 000 рублей. Теперь проанализируем 2 раздел данной отчетности рис. Показатель «Дата фактического получения дохода» по нашим документам встал правильно, а вот в поле сумма указано 60 000 рублей, что по нашим расчетам неверно. Программа указала нам данную сумму, так как по регистру накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по «НДФЛ» в расход попала сумма выплаты по 30 000 рублей, то есть оставшаяся к выплате заработная плата. В данном случае выплату аванса за январь месяц программа просто не учла.
Следует сделать вывод, что при таком варианте выплаты заработной платы нужно быть готовым к неточности в заполнении отчетности «6-НДФЛ». Данную ситуацию можно исправить путем ручной корректировкой регистров, но очень мало пользователей 1С ориентируются в данном направлении, поэтому лучше обращаться к личному программисту 1С. Рассмотрим второй пример выплаты заработной платы. Сотрудникам выплачивается заработная плата один раз в месяц. То есть бухгалтер начислил заработную плату 27.
Создадим документ «Начисление заработной платы» 27. Проведем данный документ и проанализируем нужные нам регистры. В регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» установилась нужная нам дата рис. А вот в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» даты остались неизменными, то есть заполнился последний день месяца начисления заработной платы рис. Далее проведем документ «Списание с расчетного счета» 28.
Создадим «Ведомость в банк» и на основании ее заполним документ по выплате заработной платы. По данному регистру формируется расход на сумму полученного дохода 50 000 рублей по каждому сотруднику и НДФЛ в размере 6 500. Обратите внимание, программа указала нам дату получения дохода 27. Раздел 1 заполнился также, как и в предыдущем примере рис. Рассмотрим раздел 2 рис.
Раздел 2 при таком вводе документов заполнился корректно. Все даты получения дохода, а также удержания налога установлены верно, суммы также заполнились правильно в соответствии с датами. Обратите внимание, что при таком ведении заработной платы нельзя снимать галку «Корректировать НДФЛ» в документе «Начисление зарплаты», так как программа автоматически установит последний день месяца и движения по регистрам могут сбиться. Рассмотри третий пример выплаты заработной платы. Сотрудникам выплачивается заработная плата один раз в месяц, в месяц следующий за месяцем начисления заработной платы.
В конце января была начислена заработная плата. Создадим документ «Начисление зарплаты» на конец месяца. При проведении документа формируется расход по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» рис. Дата получения дохода указана 31. Также 10.
Сформируем отчет «6-НДФЛ» и проанализируем заполнение данного отчета. Раздел 1 заполнился аналогично предыдущим примерам рис. Раздел 2 Также заполнился корректно рис. Дата получения дохода - последний день месяца. Дата удержания налога — дата выплаты заработной платы.
По суммам заполнение отчета также выполнено корректно. Проиграем пример до конца и посмотрим, как заполнится отчетность за 1 квартал.
Проверка контрольных соотношений.
По итогу заполнения отчета сохраните его, воспользовавшись командой «Записать» в верхней части документа. Далее, чтобы убедиться в правильности данных, нажмите на кнопку «Проверка» — «Проверить контрольные соотношения». По итогу проверки программа выдаст сообщение о найденных ошибках, либо их отсутствии.
Обратите внимание, что в рамках данной проверки проверяются не только соотношение граф в 6-НДФЛ, но также их сопоставимость с Расчетом по страховым взносам, но они могут соблюдаться не всегда. Например, если в отчетном периоде были суммы, которые облагались НДФЛ, но не являлись базой для исчисления страховых взносов, то, естественно, соотношения не будут выполняться и это корректно. Дополнительно к проверке контрольных соотношений пользователь может осуществить проверку в интернете и проверку выгрузки.
Проверка с помощью аналитических отчетов. Весь перечень отчетов находится в Разделе «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам». Выделим основные отчеты и информацию, которую можно проверить с их помощью.
Удобство данного отчета состоит в том, что в нем сразу же заложены даты, которые определены нормами законодательства и, соответственно, исходя из которых заполняется 6-НДФЛ.
Нюансы заполнения и проверки Расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2022 г.
В эту часть отчёта нужно включить сведения по общим суммам дохода физического лица и суммам налога за 2023 год. В Разделе 3 нужно указать данные о стандартных, имущественных и социальных вычетах. Раздел 4 включает сведения о суммах дохода, с которых в 2023 году не удержан налог. Эта часть Справки содержит данные о доходах и вычетах с расшифровкой сумм по месяцам. При этом стандартные, имущественные и социальные вычеты сюда включать не нужно.
Нюансы по декабрьской зарплате Больше всего вопросов у бухгалтеров возникает относительно заработной платы за декабрь. В частности, в какой отчёт нужно включать декабрьскую зарплату в зависимости от того, когда её выплатили, — в декабре текущего года или в январе будущего. Декабрьскую зарплату за 2022 год, которую выплатили в январе 2023 года, в Разделе 1 указывать не нужно, включите её в Раздел 2 отчётной формы. Эту выплату также нужно показать в Справке о доходах.
Если зарплату за первую половину месяца и за вторую половину декабря сотрудники получили в декабре, эти выплаты нужно отразить в Разделах 1 и 2 отчётной формы, а также в Справке о доходах. Если зарплату за декабрь 2023 года работодатель перечислит в январе 2024 года, то в расчёт, который составляется по итогам 2023 года, включать её не нужно письмо ФНС от 28. Если работодатель в декабре выплатил отпускные за декабрь 2023 года и январь 2024 года, эти выплаты нужно отразить в Разделах 1 и 2 годового расчёта. Как проверить сформированный расчёт Прежде чем сдавать заполненный отчёт, его нужно проверить, используя специальные контрольные соотношения.
Эти контрольные соотношения содержатся в письме налоговой службы от 18. Позднее их дополняли и корректировали письмами ФНС: от 10.
Такая же настройка добавлена в карточки видов выплаты прочих доходов и бывшим сотрудникам. После обновления новые настройки остаются пустыми, и расчёт 6-НДФЛ заполняется как и раньше — алгоритм заполнения указан в описаниях изменения релиза 3.
Если пока вы не знаете, когда будет выплата, то после прояснения ситуации обязательно вернитесь в документы начисления и поставьте верную дату. Если планируемая дата выплаты и фактическая оказываются в разных месяцах, то на текущих релизах 1С это приводит к ошибкам в расчете НДФЛ! Кстати, а если заработную плату и иные доходы вообще не выплачивали в течение 1 квартала, то как будет выглядеть отчет 6-НДФЛ? Он будет нулевым! А все планируемые даты выплаты для автоматического заполнения отчета должны быть за пределами 1 квартала. Эти знания точно сэкономят вам время и нервы.
Квартал, полугодие и 9 месяцев делал, всегда по кнопке Заполнить автоматом формировался отчет. Скорее всего, она была выплачена в апреле, а значит попадет в 6-НДФЛ за полугодие. Как в программе 1С Бухгалтерия 8. Откроется окно для создания бухгалтерской и налоговой отчетности. В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» 3 , кликните в списке отчетов на «6-НДФЛ с 2021 года » 4 и нажмите кнопку «Выбрать» 5. Эти регистры следует сформировать за отчетный год. Обращаем внимание на регистрацию в ИФНС. В появившемся окне для заполнения 6-НДФЛ следует выбрать организацию и указать период, за который формируется отчет.
Как формировать Отчёт 6-НДФЛ в 1С:ЗУП
Сегодня я расскажу об особенности заполнение 130-ых строк 6-НДФЛ, а именно о причине, почему могут появляться ошибочные группы строк с заполненной 130 строкой, но пустой 140 строкой во 2 разделе, о том как это связано с заполнение суммы к выплате в ведомостях. Чтобы активировать в платформе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» нормативный отчет 6-НДФЛ, пользователь должен перейти во вкладку "Отчетность, справки". ОТВЕТ: При выборе старого бланка формы 6-НДФЛ для заполнения за 1 квартал 2021 года программа показывает неактивную кнопку "Заполнить".
Почему в 1С ЗУП 8.3 не заполняется отчет 6-НДФЛ
| Исчисленный и удержанный налог при формировании отчета 6-НДФЛ | Заполнение раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ в программе "1С:Бухгалтерия 8". |
| Как заполнять новую форму 6-НДФЛ в «1С:Зарплата и управление персоналом» | Форум 1С учет и отчетность, форум: зарплата и кадровый учет (Зарплата), тема: Не заполняются разделы 6-НДФЛ в ЗУП 3.1. |
Как проверить НДФЛ перед составлением отчётности
| В ведомости на выплату не заполняются суммы НДФЛ | Главная» Новости» Зуп 2024 год не заполняется автоматически начисление зарплаты релиз 3.1.28.64. |
| 3 критичных ошибки 6-НДФЛ в 1С — Новое в 1С ЗУП за 5 минут (17.10.2023) - YouTube | Нина, чтобы расчет 6-НДФЛ заполнился корректно, нужно обновить 1С: ЗУП до новой версии 3.1.27.193. |
| 6-НДФЛ в «1С:Зарплата и управление персоналом 8» | Формирование расчета по форме 6-НДФЛ в программе "1С:Зарплата и управление персоналом 8" (редакция 3). |
Почему не заполняется 6 НДФЛ в 1С 8.3
Приказом ФНС от 15. Раздел 2 «Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм налога на доходы физических лиц» Данные аналогичный разделу 1 предыдущей формы 6-НДФЛ. Для того, чтобы посмотреть и заполнить новую форму откроем ее в разделе Отчетность, справки — 1С-Отчетность В открывшемся окне, кликаем по кнопке Создать, в открывшемся списке раскрываем папку Отчетность по физлицам и выбираем 6-НДФЛ с 2021 года , кликаем дважды по строке. Перед нами откроется окно выбора периода отчетности, попробуем заполнить отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года.
После проверяем удержанный налог в документе — ведомость на выплату.
Необходимо нажать двойным кликом на сумму НДФЛ в документе. Откроется расшифровка, теперь проверяем, что удержанный налог так же фиксируется в привязке к дате получения дохода. Дата определяется автоматически и сразу указывается в документе. При проведении записывается в регистр — расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, уже со знаком минус, так фиксируется удержанный налог.
Эти три даты должны совпадать: дата учета дохода, дата получения дохода, исчисленного дохода и дата в учете удержанного налога. Если в регистре — учет доходов для исчисления НДФЛ будет другая дата, то произойдет несоответствие. В форме 6-НДФЛ не определится сумма по 130 строке, и строка 100 заполнится по данным учета удержанного налога. Поэтому, сумма налога заполнится, а сумма дохода нет, из-за нестыковки дат.
Исправить ситуацию можно, обновив дату в учете удержанного налога. Нажмите кнопку — обновить налог.
Срок сдачи По отчетным периодам 2024 года форму 6-НДФЛ сдают в такие сроки: за первый квартал — до 25 апреля; девять месяцев — до 25 октября; по итогам 2024 года — до 25 февраля 2025 года вместе со справками о доходах каждого физлица-получателя. Если срок сдачи выпадает на выходной или праздничный день, он переносится на ближайший за ним рабочий день. Например, 25 октября 2025 года выпадает на субботу, значит, сдать расчет нужно до 27 октября включительно. При ликвидации или реорганизации компании представить расчет 6-НДФЛ надо досрочно. Финальный расчет представляют в налоговую до окончания срока ликвидации, но после проведения всех расчетов с персоналом и другими физлицами, в том числе участниками Как сдавать отчетность при ликвидации ООО Куда сдавать 6-НДФЛ представляют в налоговую инспекцию по месту учета компании.
В поле «140» нужно указать сумму налога, которая исчислена по всем физическим лицам в 2023 году письмо ФНС от 06. Далее в полях «141» и «142» необходимо выделить суммы НДФЛ с дивидендов и доходов высококвалифицированных специалистов соответственно, если в 2023 году были такие выплаты. Поле «160» включает сведения об общей сумме налога, которая фактически удержана за 2023 год. Значение этого поля может не совпадать с цифрой в поле «140».
Такое может быть, если физическое лицо в 2023 году получало доходы в натуральной форме. В поле «170» нужно указать сумму налога, который исчислен, но не может быть удержан до конца 2023 года. Например, когда физическое лицо получило подарок, а выплат в отношении него в 2023 году не было. Поле «180» включает сведения о сумме излишне удержанного налога в 2023 году, то есть переплату по НДФЛ.
В поле «190» нужно указать итоговую сумму налога, которую налоговый агент вернул физическим лицам в 2023 году. Заполняем приложение к расчёту — Справку о доходах Эта часть расчёта заполняется только по итогам отчётного года. Справку необходимо заполнить по каждому физическому лицу, которое в 2023 году получало доход от компании. В Раздел 1 нужно внести сведения по физическому лицу: ФИО; ИНН; статус физического лица: для резидента указывается код «1», для нерезидента — код «2»; для налогового резидента РФ, который является высококвалифицированным специалистом, — код «7».
В эту часть отчёта нужно включить сведения по общим суммам дохода физического лица и суммам налога за 2023 год. В Разделе 3 нужно указать данные о стандартных, имущественных и социальных вычетах. Раздел 4 включает сведения о суммах дохода, с которых в 2023 году не удержан налог. Эта часть Справки содержит данные о доходах и вычетах с расшифровкой сумм по месяцам.