Самозанятость – система налогообложения с уплатой налога на профессиональный доход. Рассказываем, кто в 2023 году может стать самозанятым, как это сделать, в чём преимущества и минусы этого налогового режима. Плюсы и минусы самозанятости. Приложение для самозанятых "Мой налог". Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход».Кто может стать самозанятым. Плюсы и минусы самозанятости в 2024 году. Самозанятость: плюсы и минусы: фрилансер и самозанятый. Что подходит под самозанятость в 2024 году. Как оформить самозанятость через Госуслуги.
Самозанятые в 2024 году: как им стать, плюсы и минусы
Налог для самозанятых: плюсы и минусы Дата публикации: 14. В соответствии с Законом Республики Бурятия от 12. Число зарегистрированных в качестве самозанятых граждан в Республике Бурятия достигло 15 тыс. Ежемесячно в качестве плательщиков НПД регистрируются более 1 тыс. Основные направления деятельности — авто услуги такси, перевозка грузов, автосервис , красота парикмахер, маникюр, педикюр , ремонт отделка, строительство, прочие. Самозанятыми признаются физические лица граждане РФ и стран ЕАЭС , в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим ч.
Фиксированный размер взносов при доходе менее 300 000 руб. Взносы нужно платить раз в год до 31 декабря. Нельзя нанимать работников Нельзя нанимать сотрудников или самому становиться сотрудником самозанятого. Это также минус для самозанятого. Но этот запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Так, самозанятый ИП, осуществляющий ремонт автомашин, может привлечь к работе, например, электрика, заключив с ним договор ГПХ. Нельзя сотрудничать с бывшим работодателем Самозанятому запрещено сотрудничать с компанией, где он работал по трудовому договору за 2 года до регистрации или работает там до сих пор. Иногда это важно. Например, если самозанятый оказывал бухгалтерские услуги по найму в нескольких фирмах, а потом стал самозанятым, то ему придется искать других клиентов: с этими сотрудничать нельзя.
Самозанятые не получают налоговые вычеты К недостаткам самозанятости можно отнести и невозможность получения налоговых вычетов. Налоговые вычеты получают только плательщики НДФЛ п. Самозанятые платят налог на профдоход, а по нему такие вычеты не предусмотрены. Но если человек совмещает самозанятость и работу по трудовому договору, где работодатель перечисляет за него НДФЛ, то ему положены вычеты именно с дохода по основному месту работы. Нельзя совмещать с другими режимами налогообложения В данном случае речь идет о предпринимателях ИП. Если гражданин уже занимался бизнесом как ИП и хочет продолжать предпринимательскую деятельность, но уже в качестве самозанятого, то он должен выбрать что-то одно: Закрыть ИП и стать самозанятым физлицом. Оставить ИП, зарегистрироваться в качестве плательщика НПД и отказаться от других налоговых режимов направить в налоговую уведомление об отказе, подп. Если этого не сделать в течение месяца с даты регистрации, налоговая аннулирует статус самозанятого пп. Обратите внимание! При переходе на самозанятость ИП должен сдать отчетность за прошедший период и заплатить страховые взносы.
Узнать больше о разных режимах налогообложения можно в системе КонсультантПлюс. Для этого рекомендуем подключить пробный доступ на 2 дня — он позволит познакомиться с актуальными законами и консультациями ведущих правоведов бесплатно. Самозанятость - подводные камни 2024 И последнее, на чем следует заострить внимание. Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни, с которыми могут столкнуться налогоплательщики в процессе работы. Изучив отзывы людей о самозанятости, мы выделили некоторые из них. Сложности в определении сферы самозанятости В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, таксомоторную деятельность. Закон не запрещает самозанятым оказывать услуги такого рода. Но для такси необходима лицензия, а выдать ее могут только ИП или организации. То есть гражданин не может просто зарегистрироваться как самозанятый и возить людей как таксист.
В приложении «Мой налог» постоянно обновляются данные о том, чем могут заниматься самозанятые, поэтому рекомендуем периодически отслеживать вносимые изменения. То же касается продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Неуплата налогов самозанятым-последствия Статья по теме: Приложение «Мой налог» для самозанятых Мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых граждан представляет собой сервис по обмену информацией с налоговым органом. Для работы этой программы достаточно обеспечить доступ программного устройства к интернету, без этого невозможна отправка данных о проведенных сделках в ФНС и получение оповещений о размере начисленного к уплате налога. Подробнее Хотя все взаимоотношения самозанятого с налоговой возложены на приложение «Мой налог», рекомендуем все-таки дополнительно отслеживать правильность оформления и перечисления платежей в доход государства.
Мастера ручной работы. Фотографы и видеооператоры Арендодатели да, те, кто сдают квартирные площади. На данный момент все, кто занимается репетиторством, выполняет функции няни или уборщицы, пока что можно не регистрироваться в качестве самозанятого. Такое положение актуально до 31 декабря 2019 года. Далее возможно в силу вступят новые изменения. Можно ли быть одновременно ИП и самозанятым? Вы можете быть самозанятым, а потом оформить ИП, или наоборот. Совмещать самозанятость с работой по найму тоже можно. Что выгоднее — быть в статусе ИП или самозанятого? А она равняется ставке самозанятого при расчётах с юрлицами и ИП. Как быть тут? Смотреть на второй фактор. Причём в 2020 году эти суммы будут ещё выше. И да, если у вас нет прибыли, никого это не интересует. Налог при этом вычитается. То есть, если сумма налога меньше взносов, то вы его не платите. Если больше, то вычитаете из суммы налога сумму взносов, и платите налог в остатке помимо собственно взносов. Пример 1. Доход за год составляет 2 миллиона рублей. Предположим, вы зарабатываете 2 миллиона в год. Если вы самозанятый, то платите при этом налога на 120 000 рублей. Но так как налог больше платы в фонды, из 120 000 рублей эта плата вычитается. То есть налог уже составляет 66 962 рубля. А значит, общая сумма выплат составит те самые 120 000 рублей сами взносы в фонды ведь никуда не деваются. Но при равных выплатах, у ИП больше возможностей. Во-первых, он может давать социальные и медицинские гарантии. Во-вторых, он поддерживает пенсии. Получается, что ИП быть в этом случае выгоднее. Но то был пример, который в реальности подходит малому количеству людей. Ведь кто из самозанятых может заработать 2 миллиона за год по 166 000 рублей в месяц? Поэтому давайте посмотрим на другой пример. Пример 2. Доход за год 500 000 рублей. Получается сумма неналоговых платежей будет 38 038 рублей. Но так как налог меньше, чем неналоговые платежи, ИП его не платит. То есть за 500 000 рублей дохода за год, он заплатит в общей сложности только 38 038 рублей. Это всё равно больше, чем заплатит самозанятый. А если взять пример, когда самозанятый зарабатывает за год эту сумму только на физлицах, то его налог вообще составит 20 000 рублей. Вывод: Самозанятым выгоднее быть, только если годовой доход не превышает 700 тысяч рублей. Или если не требуется заниматься деятельностью, которая самозанятым не разрешена. Теперь, когда мы на цифрах поняли, кому выгоднее быть самозанятым, давайте обсудим плюсы и минусы, которые есть в этом новшестве от правительства. Плюсы самозанятости Простота системы налогообложения, которая позволяет вести и сдавать отчётность через собственный телефон. Принимать деньги можно на банковскую карту, наличными, а также через системы электронных платежей. Чеки выдаются через мобильное приложение. Самозанятость официально подтверждает доход, что необходимо, например, при подаче документов на ипотеку. Нет необходимости платить налог, когда нет доходов. Стабильность до 2028 года не факт, что не введут что-то раньше, но пока что так. А также, если доход за год превышает 2,4 миллиона рублей, то самозанятость запрещается законодательно. Не все виды деятельности доступны для самозанятых. Для большинства тех, кто действовал по-серому, зарабатывая небольшие суммы «шабашкой» отдавать часть денег — всегда минус. Можно ли самозанятому открыть расчётный счёт в банке? Очень частый и актуальный вопрос, который требует разъяснений! Но прежде, чем на него ответить, нужно разобраться с тем, какие счета открывают банки вообще. Дело в том, что есть два основных вида счетов. Это счёт для физических лиц и счёт для ведения предпринимательской деятельности. Так как мы говорим о том, что самозанятый планирует получать оплату на счёт за свои услуги и товары, то значит нужен нам именно счёт для предпринимательской деятельности. Вот только банки открывают этот счёт после предоставления ряда документов, которые подтверждают статус ИП или ООО. А этих документов у самозанятого быть не может. Получается, что самозанятый для предпринимательской деятельности открыть расчётный счёт в банке не может. Ему доступен только счёт для физических лиц. Но он для получения дохода от товаров и услуг не подходит.
Ограничения на работу с работодателем Самозанятый не имеет права на какие-либо формы сотрудничества с текущим работодателем, а также с бывшим, если с момента увольнения прошло меньше двух лет. Сложности с получением кредита Для банка самозанятый выглядит не самым надежным заемщиком, поэтому кредит получить несколько сложнее, да и условия часто оказываются не самыми лучшими. И всё же нельзя сказать, что всё так уж плохо, поскольку физлица находятся в ещё менее выгодном положении. Не все иностранцы могут оформить самозанятость Помимо граждан России такой формат работы доступен гражданам Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии. Граждане других стран пока что не имеют такой возможности. Хлопоты с чеками Самозанятым приходится улаживать гораздо меньше формальностей, чем ИП, и всё же, определенные хлопоты имеются. В частности, необходимо формировать чеки и своевременно передавать их клиентам. Если же нарушение повторится за 6 месяцев, оштрафуют уже на полную сумму дохода. Так стоит ли становиться самозанятым? Рассмотрев все плюсы и минусы самозанятости, можно сказать, что эта форма работы выглядит довольно привлекательно, но и недостатки у неё имеются. И всё же если стоит выбор между работой «в черную» и работой по НПД, предпочтителен второй вариант. В обоих случаях нужно было улаживать большое количество формальностей, постоянно взаимодействовать с налоговой, подавать декларации и различную отчетность. Самозанятость — это совершенно новый формат, позволяющий любому гражданину России полностью легализовать доходы, пройдя через минимум формальностей. Такой способ проще и доступнее, при этом ставки НПД гораздо ниже, чем в других схемах налогообложения. А в современных условиях, важным преимуществом самозанятости становится также то, что её можно оформить, не выходя из дома. Как оформить самозанятость? Это можно сделать одним из трёх способом: При помощи приложения «Мой налог». На портале «Госуслуги». Документов требуется не так много: заявление, написанное по предоставленному образцу; сканированные копии всех значимых страниц паспорта или фотографии в качестве, сопоставимом со скан-копией ; собственная фотография. Все перечисленные документы можно отправить в электронном виде. Если гражданин уже зарегистрирован на сайте ФНС, фотографии и сканы могут не потребоваться. Граждане других стран помимо перечисленных документов должны предоставить ИНН. Уведомление об успешной постановке на учёт обычно приходит на следующий рабочий день после отправки заявления. В некоторых случаях налоговая всё же может отказать в постановке на учёт. Причиной могут послужить противоречия в предоставленной информации.
Плюсы и минусы самозанятости
Ну и да, ИП платит страховые взносы в обязательном порядке. Возникает логичный вопрос! Кем быть выгоднее? Чтобы ответить, рассмотрим пример. Допустим, наш Жора Капустин решил сменить род деятельности и стал тамадой. Представим, что в месяц он ведет 4 свадьбы по 10 тысяч каждая - то есть в год наш талантливый хомяк зарабатывает 480 тысяч рублей. Если же Жора зарегистрирует ИП, то ему придется платить еще и страховые взносы - в 2020 это 32 448 рублей в год. В данном примере выгода очевидна. Однако от сферы деятельности очень многое зависит. Так, есть случаи, когда быть ИП-шником не только выгоднее, но и необходимо.
Когда от ИП не уйти? Такие случаи есть. Самый очевидный - вы работаете в регионе, который не участвует в эксперименте. В этом случае у вас просто нет иных вариантов. Другие примеры. Представим, что вам нужно нанять сотрудника. По закону, самозанятые не могут быть работодателями. Работы стало так много, что самому уже не справиться? Открывайте ИП!
Следующий пример приятный.
У них нет страхового стажа, нет накоплений пенсионных баллов. По отзывам о плюсах и минусах самозанятости отсутствие гарантий безоблачного пенсионного существования омрачает физлицам работу на себя.
Нельзя работать с нынешним или с прошлым работодателем Компания не может уволить сотрудника и сразу с ним заключить ГПД. Со дня увольнения должно минуть два года, прежде чем наниматель сможет привлечь своего бывшего специалиста. Доступность не всем иностранцам Зарубежным гражданам выгодно быть самозанятыми, чтобы работать на территории нашей страны.
Им не придется: регистрировать ИП, регулярно сдавать отчетные документы; разбираться в сложном налоговом законодательстве РФ. Многие иностранные лица не смогут зарегистрироваться через приложение. Программа не умеет распознавать заграничные паспорта.
Нужно оформить регистрацию в ФНС или обратиться в любой российский банк, если есть вид на жительство или разрешение на временное проживание там, где они получили ИНН. Неохотная выдача кредитов в банке Не все банки работают с самозанятыми. Но если физлица афишируют доход, если способны подтвердить платежеспособность, они вправе рассчитывать на заем, ссуду, ипотеку.
Больше забот, чем у физлица У самозанятости помимо плюсов и минусов есть многочисленные подводные камни. Плательщики НПД должны: самостоятельно искать клиентов; периодически мониторить рынки по предложению работы; подавать заявки на выполнение заказов; рекламировать свои услуги или товары, которые они производят; помимо чеков оформлять иные документы, если это потребует работодатель; выбирать форму оплаты своего труда. Самозанятым удобно привлекать клиентов с помощью своего сайта, регистрироваться на биржах фриланса, работать с приложениями и автоматизированными сервисами.
Что важно знать Экспериментальный режим НПД введен для того, чтобы узаконить доходы лиц, работающих на себя. Они могут сразу начать бизнес без кассового аппарата и расходов на услуги бухгалтера. После регистрации каждый плательщик получает налоговый вычет, чтобы он смог платить заниженные суммы налога.
Самозанятые имеют преимущества в виде освобождения от страховых взносов, в виде небольшого процента налоговых выплат, который рассчитывается автоматически от суммы дохода. Им не надо вести бухгалтерскую и налоговую отчетность, заполнять кипу документов. Но самозанятость предполагает, что специалисты будут сами заботиться о страховании в ФСС и о пенсионных накоплениях.
Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги. Фото: pexels. Однако курьер может быть самозанятым, если продавец товаров выдал ему онлайн-кассу для расчета с покупателями или если клиент заранее оплатил товар, а курьеру его нужно просто доставить.
Кроме того, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Есть ограничения и для государственных и муниципальных служащих: им разрешается применять новый режим только для доходов от сдачи в аренду жилых помещений. Налоги Самозанятые могут сотрудничать как с физическими, то есть с обычными гражданами, так и с юридическими лицами и ИП.
Самозанятые платят налоги только с доходов от своей деятельности. Если дохода не было, то и платить ничего не надо. Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки от родственников или возврат долга НПД не облагаются.
Однако такие переводы нужно будет суметь объяснить налоговой в случае проверки. Каждую продажу самозанятый вручную регистрирует в приложении «Мой налог» и указывает, кто клиент. Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц.
Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа. Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример.
Самозанятый репетитор за июнь провел 20 уроков по английскому языку и заработал 20 тысяч рублей. А другую половину дохода он получил от уроков с корпоративными клиентами — сотрудниками фирмы, которая и оплачивала ему уроки с своего расчетного счета. Всего за июнь репетитор должен заплатить 1000 рублей налога.
Сумма и опция «оплатить налог» появятся в приложении до 12 июля, а оплатить его нужно до 25 июля. Каждый самозанятый при регистрации получает так называемый налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Вычет нельзя снять или перевести на личный счет, он используется только для снижения процентной ставки налога.
Вычет дается только один раз за всю жизнь на неограниченный срок: когда он израсходуется, ставки станут прежними. Так, если репетитор по английскому из примера выше еще не израсходовал вычет, он заплатит не 1000 рублей, а всего 700. Других обязательных налогов у самозанятых нет.
Дополнительно ничего платить не нужно. С взносами в Пенсионный фонд все иначе. Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии.
Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП.
Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально.
Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация.
Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков.
Есть возможность выдать клиенту электронный чек с помощью того же приложения без покупки кассового аппарата или заведения онлайн-кассы. Можно не платить обязательные страховые взносы в социальный фонд, уплата пенсионных взносов оставляется на добрую волю самозанятого. Не нужно регистрироваться в качестве ИП при малых оборотах бизнеса и исполнять множество требований к индивидуальным предпринимателям. С заказчиками необязательно заключать договор, можно работать и по принципу публичной оферты — указав условия сотрудничества, например, в своём профиле в соцсетях или на сайте объявлений. Предоставляется налоговый вычет — 10 000 рублей в год. Израсходовать вычет на другие цели, кроме уменьшения НПД, не получится. Можно совмещать с работой по трудовому договору без прерывания стажа. Можно привлекать помощников на разовые или периодические работы.
Оформить самозанятость могут не только россияне, но и граждане Евразийского экономического союза и Украины. Минусы самозанятости Увы, облегчённый налоговый режим имеет свою цену. И ограничения, чтобы предоставленными льготами не злоупотребляли. Самозанятыми не могут быть ИП, применяющие специальные налоговые режимы например, упрощённую, патентную систему налогообложения.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
В чем плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого и уплаты налога на профессиональный доход. Какие минусы у самозанятости? Есть два существенных минуса: Ограничение дохода. самозанятый может заработать не более 2,4 млн в год, то есть при относительно стабильном и равномерном заработке — это не более 200 тысяч в месяц. Кто может стать самозанятым в 2024 году: в каких регионах можно работать и чем может заниматься самозанятый. Какие налоги платят самозанятые в 2024 году, ЕНС и ЕНП и налоговый бонус. Рассказываем об особенностях статуса самозанятого и о том, какие плюсы и минусы ждут гражданина, который решит стать плательщиком НПД в 2024 году. Плюсы и минусы самозанятости. Если развиваете свой бизнес, оказываете услуги или сдаете квартиру, можно стать самозанятым и платить пониженный налог. Рассказываем, когда это выгодно и как самозанятым помогает Тинькофф. Целых четыре плюса. Минусом можно считать, что ИП, ставшему самозанятым, не идут трудовой стаж и пенсионные баллы — впрочем, никто не мешает любому самозанятому по собственному желанию делать взносы в Пенсионный фонд.
Маленькая пенсия и сниженный налог. Объяснены плюсы и минусы самозанятости
Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход?
Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»?
Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем.
Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца.
Благодаря взносам обеспечивается бесплатное медицинское обслуживание, а также увеличивается региональный фонд. Это влияет на ремонт дорог, обслуживание жилищных коммуникаций и бесплатное образование в школах. Граждане сами формируют тот бюджет, который будет распределен на нужды региона. Самозанятым не нужно самим вести отчетность, нанимать бухгалтеров, заполнять налоговые декларации и т.
Помимо прочего, с теми, кто официально оформил свою профессиональную деятельность, более охотно сотрудничают другие организации. Еще одна причина, зачем оформлять самозанятость — прозрачность бизнеса. Сокрытие доходов от налоговой службы — это нарушение закона. В таком случае придется платить штраф размером в 300-400 тысяч рублей. К тому же обвинение и приговор негативно отражаются не только на личных финансах, но и на привлечении клиентов. Для «теневого» бизнеса в России уже давно не осталось места.
Преимущества и недостатки самозанятости: есть ли изменения в 2023-2024 году На сегодняшний день информация о плюсах и минусах самозанятости остается неизменной. Так что при анализе всех преимуществ и недостатков, вы можете опираться на данные, представленные в следующей главе. Отметим, что начиная с июня 2023 года, трудящиеся могут зарегистрировать свой товарный знак, что является дополнительным преимуществом. Плюсы и минусы регистрации самозанятости В 2021 году профессионалы могли выплачивать налоги от доходов на добровольных условиях.
А также можно подать заявку на социальный контракт. Если ее одобрят, самозанятый получит субсидию до 350 000 рублей на развитие своего дела 6. Минусы самозанятости При всей простоте и доступности у налога на профессиональный доход есть недостатки, из-за которых не каждый решится перейти на этот режим налогообложения. К основным минусам самозанятости относятся: 1.
Ограничение дохода. Чтобы платить льготный налог, самозанятый должен зарабатывать не больше 2,4 миллиона рублей в год. Доход считается за все месяцы. Зарплаты, пособия и пенсии туда не включают, но траты тоже не учитывают. Например, если швея половину заработка потратила на закупку новых тканей, налог она заплатит со всей суммы. Если доход превысит 2,4 миллиона, самозанятый заплатит с него стандартный НДФЛ. Например, фотограф заработал за год 3,4 миллиона рублей, сотрудничая с юридическими лицами. Запрет найма сотрудников.
Если налогоплательщик надумает расширять бизнес, взять помощников и платить им зарплату, сделать это не получится. Самозанятый должен работать сам на себя, а в иных случаях придется регистрировать ИП или юридическое лицо. Ограничение по видам деятельности. Налоговый режим доступен не всем желающим. Например, зарегистрироваться и стать самозанятыми не могут арбитражные управляющие и нотариусы, продавцы товаров, если они их не производят, и госслужащие. Отсутствие пенсионного стажа. У самозанятых нет обязанности платить страховые взносы, поэтому пенсия в этот период у них не копится. Но выход есть: можно перечислять взносы добровольно.
Достаточно подать заявку в Пенсионный фонд через приложение «Мой налог» и узнать сумму к оплате. Пошаговые инструкции, как открыть самозанятость Стать самозанятым довольно просто. Оформление проходит онлайн, понадобятся только ИНН и паспорт. А если вы уже зарегистрированы на сайте госуслуг или ФНС, достаточно сделать несколько кликов — и заявление отправится в налоговую. Открыть самозанятость можно несколькими способами. Расскажем о каждом из них подробнее. Оно открывает доступ в личный кабинет, где налогоплательщик формирует чеки, отслеживает доходы, получает уведомления от ФНС. В этом же приложении можно зарегистрировать самозанятость: 1.
Установите программу «Мой налог». Сделать это можно через магазин приложений на смартфоне или планшете. Обратите внимание, чтобы разработчиком приложения была ФНС России. Войдите в приложение. Есть три способа: по паспорту — нужно сфотографироваться с документом; через личный кабинет физического лица — если уже зарегистрированы, введите данные от ЛК, а если нет — необходимо взять пароль в любом отделении налоговой; через портал «Госуслуги» — учетная запись должна быть официально подтверждена.
Также самозанятость можно оформить через Госуслуги, личный кабинет налогоплательщика и банки-партнеры налоговой инспекции. В этом случае регистрация проходит автоматически — не нужно фотографироваться и сканировать паспорт.
Как зарегистрироваться самозанятым Легальная предпринимательская деятельность. В качестве самозанятого могут работать специалисты, которые оказывают услуги частным клиентам и бизнесу, сдают квартиру в аренду, продают товары собственного изготовления. Например, применять НПД может репетитор, мастер по маникюру, автор статей, кондитер или мастер по ремонту компьютеров. Минимальные требования. Самозанятому не нужно сдавать налоговые отчеты и покупать кассу. Сумма налога автоматически рассчитывается в приложении «Мой налог», чек формируется там же.
Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях
Высокий уровень доверия Самозанятость позволяет печатать чеки, что положительно сказывается на имидже бизнеса и доверии к нему. При этом человек получает возможность свободно рекламировать услуги, не боясь привлечь внимание налоговой. Минусы самозанятости Ограничение максимального дохода Допустимый максимум годового дохода составляет 2,4 миллиона рублей. При этом на переход на другой налоговый режим после достижения лимита ему даётся всего 20 дней, по истечении которых налоговая принудительно переведёт самозанятого на ОСН. Невозможность работать с наёмными сотрудниками Когда рассматривают плюсы и минусы самозанятости, в качестве одного из главных недостатков называют невозможность нанимать работников по трудовому договору. Если такая необходимость возникает, нужно регистрировать ИП либо работать с сотрудниками по гражданско-правовому договору. Не засчитывается трудовой стаж В большинстве случаев самозанятые предпочитают воспользоваться своим правом отказа от уплаты социальных взносов, вследствие чего работают без учета трудового стажа. Это означает, что человек сможет выйти на пенсию гораздо позже, да и её размер будет небольшим. Поэтому о пенсионных накоплениях нужно заботиться самостоятельно. Нет социальных гарантий и пособий Самозанятый лишен большого количества возможностей, имеющихся у обычных трудоустроенных людей. Он не может взять оплачиваемый отпуск или больничный, у него нет ДМС, премий.
НПД нельзя совмещать с иными формами налогообложения Несмотря на то, что самозанятость можно оформить, не закрывая ИП, работать одновременно с несколькими вариантами налогообложения нельзя. Прежде чем перейти на НПД, необходимо сняться с учета в качестве налогоплательщика в других режимах. Ограничения на работу с работодателем Самозанятый не имеет права на какие-либо формы сотрудничества с текущим работодателем, а также с бывшим, если с момента увольнения прошло меньше двух лет. Сложности с получением кредита Для банка самозанятый выглядит не самым надежным заемщиком, поэтому кредит получить несколько сложнее, да и условия часто оказываются не самыми лучшими. И всё же нельзя сказать, что всё так уж плохо, поскольку физлица находятся в ещё менее выгодном положении. Не все иностранцы могут оформить самозанятость Помимо граждан России такой формат работы доступен гражданам Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии. Граждане других стран пока что не имеют такой возможности. Хлопоты с чеками Самозанятым приходится улаживать гораздо меньше формальностей, чем ИП, и всё же, определенные хлопоты имеются. В частности, необходимо формировать чеки и своевременно передавать их клиентам. Если же нарушение повторится за 6 месяцев, оштрафуют уже на полную сумму дохода.
Так стоит ли становиться самозанятым? Рассмотрев все плюсы и минусы самозанятости, можно сказать, что эта форма работы выглядит довольно привлекательно, но и недостатки у неё имеются. И всё же если стоит выбор между работой «в черную» и работой по НПД, предпочтителен второй вариант. В обоих случаях нужно было улаживать большое количество формальностей, постоянно взаимодействовать с налоговой, подавать декларации и различную отчетность.
Нельзя совмещать с другими режимами НПД нельзя применять одновременно с другими системами налогообложения. Это отличает самозанятых от ИП на УСН, которые при желании могут купить патент и работать ещё и на нём. Не получится сотрудничать с бывшим работодателем Если физическое лицо захочет уволиться из штата и продолжить работать с бывшим работодателем, придётся ждать два года. Например, юрист работал по трудовому договору, потом ушёл из фирмы и стал самозанятым. Значит, брать заказы у этой компании в ближайшие годы он не сможет. Нет соцгарантий и пособий Самозанятые похожи на предпринимателей, потому что берут на себя все риски. У них нет больничного, отпуска, выплат по материнству и других привилегий, которыми пользуются те, кто работает по трудовому договору. Стаж для будущей пенсии не учитывается Самозанятость позволяет решать, как копить на будущую пенсию. Если самозанятый добровольно не платит страховые взносы в ПФР, его рабочий стаж не растёт, поэтому пенсия будет минимальной. Нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору Самозанятые выполняют заказы самостоятельно и не могут нанимать сотрудников по трудовым договорам. Если нужны помощники, их можно привлечь только по гражданско-правовым договорам. Как это правильно сделать, чтобы не сердить налоговую , рассказали в статье. Веб-дизайнер решил взяться за разработку нового сайта и курировать проект. Он нанимает копирайтера, который поможет написать текст, и фотографа, который сделает подходящие снимки. В таком случае дизайнер получит оплату от заказчика, заключит договоры ГПХ с другими специалистами и заплатит им деньги, когда работа будет сделана. Не все компании готовы работать с самозанятыми Организации не всегда охотно сотрудничают с самозанятыми. Одна из причин в том, что ФНС, инспекция труда или прокуратура могут посчитать соглашение с ними подменой трудовых отношений, а самого исполнителя — скрытым работником, особенно если он работает полный день. Если такое подозрение возникает, договор могут переквалифицировать в трудовой. Тогда работодателю придётся выплатить недоимки по НДФЛ и страховым взносам, а также штраф: от 5 000 до 10 000 рублей для ИП и от 50 000 до 100 000 рублей для компаний. Суммы штрафов зафиксированы в КоАП. Банки неохотно дают кредиты Так как статус самозанятого относительно новый, банки ещё не научились работать с такими клиентами. Они не дают деньги или предоставляют кредиты на менее выгодных условиях. Чаще всего банки отказывают, потому что данные из приложения «Мой налог», выписки по электронным кошелькам и данные онлайн-платформ не считаются подтверждением уровня дохода. Общероссийский народный фронт пытается исправить ситуацию и выступает за то, чтобы кредиты стали доступнее для самозанятых. Например, активисты ОНФ предлагают: сделать кредитование для самозанятых отдельным сегментом. Годовой доход самозанятых не должен превышать 2,4 млн. Если ничего не зарабатывать, платить НПД не придётся. Самозанятые, которые зарегистрировались в этом статусе впервые, получают налоговый вычет в сумме 10 000 рублей. Стать самозанятым проще и выгоднее, чем открыть ИП: регистрироваться можно быстро и онлайн, работать без кассы, платить меньше государству и не сдавать отчётность.
Например, Иван ремонтирует квартиры. Чтобы скрыться от налоговой, он может принимать оплату только наличными, брать заказы лишь по «сарафанному» радио, так как объявления в интернете легко отслеживаются. Проще стать самозанятым, спокойно давать рекламу, вести профессиональный аккаунт в соцсетях, увеличивая число клиентов, и принимать деньги на карту. Особенности налогового режима для самозанятых Стать самозанятыми могут физлица и ИП. Есть ограничения по видам деятельности, согласно 422-ФЗ. Самозанятым нельзя: Продавать подакцизную и маркированную продукцию. Сейчас маркируют достаточно много товаров, будьте внимательнее. Есть нюанс. Можно продавать не готовые вещи, а выполненные на заказ. Например, выпускать одежду для продажи на самозанятости не получится, так как это товары, подлежащие маркировке. А шить по индивидуальным заказам можно.
Например, зарегистрироваться и стать самозанятыми не могут арбитражные управляющие и нотариусы, продавцы товаров, если они их не производят, и госслужащие. Отсутствие пенсионного стажа. У самозанятых нет обязанности платить страховые взносы, поэтому пенсия в этот период у них не копится. Но выход есть: можно перечислять взносы добровольно. Достаточно подать заявку в Пенсионный фонд через приложение «Мой налог» и узнать сумму к оплате. Пошаговые инструкции, как открыть самозанятость Стать самозанятым довольно просто. Оформление проходит онлайн, понадобятся только ИНН и паспорт. А если вы уже зарегистрированы на сайте госуслуг или ФНС, достаточно сделать несколько кликов — и заявление отправится в налоговую. Открыть самозанятость можно несколькими способами. Расскажем о каждом из них подробнее. Оно открывает доступ в личный кабинет, где налогоплательщик формирует чеки, отслеживает доходы, получает уведомления от ФНС. В этом же приложении можно зарегистрировать самозанятость: 1. Установите программу «Мой налог». Сделать это можно через магазин приложений на смартфоне или планшете. Обратите внимание, чтобы разработчиком приложения была ФНС России. Войдите в приложение. Есть три способа: по паспорту — нужно сфотографироваться с документом; через личный кабинет физического лица — если уже зарегистрированы, введите данные от ЛК, а если нет — необходимо взять пароль в любом отделении налоговой; через портал «Госуслуги» — учетная запись должна быть официально подтверждена. Введите номер телефона и пароль из смс. Укажите регион регистрации. Это может быть место, где вы живете, работаете, или где находятся ваши клиенты. Сфотографируйте страницы паспорта с личными данными и загрузите их в приложение. Проверьте, правильно ли введены сведения, а затем сделайте селфи с паспортом, чтобы подтвердить свою личность. Через приложение «Госуслуги» Если вы зарегистрированы на портале «Госуслуги», можно подать заявление на самозанятость через свою учетную запись. Войдите в приложение «Госуслуги». Выберете вкладки «Услуги» — «Прочее» — «Регистрация в качестве самозанятого». Проверьте и подтвердите паспортные данные, номер ИНН и контактный телефон. ФНС рассмотрит заявление в течение пяти рабочих дней, а результат направит в личный кабинет «Госуслуг» 3. Через уполномоченный банк На сайте ФНС есть перечень банков, которые имеют право регистрировать самозанятость. Если у вас уже открыт счет в одной из таких организаций или вы только планируете стать ее клиентом, можно уточнить условия оформления налога на профессиональный доход. Перейдите на сайт банка или в мобильное приложение и поищите раздел с информацией про самозанятость. Если вы уже являетесь клиентом банка, скорее всего, заново вводить личные данные не придется. Обычно организации предоставляют самозанятым дополнительные услуги. Например, сервис учета клиентов, консультации юриста, автоматическую оплату налогов.
Онлайн-курсы
- Что входит в налог для самозанятых граждан?
- Самозанятость: виды, сравнение с ИП, плюсы, минусы и оформление
- Плюсы и минусы самозанятых в 2022 году
- Самозанятость: плюсы и минусы при нынешних реалиях
- В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина?
- Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях
Плюсы и минусы самозанятости
- Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России
- Как оформить самозанятость в 2023 году: пошаговая инструкция | Postium
- Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
- Самозанятость: плюсы и минусы
- Как стать самозанятым
- Зачем оформлять самозанятость
Налог на профессиональный доход
Как только самозанятость стала доступна для всех регионов РФ, я поспешила зарегистрироваться. Стать самозанятым может любой, работающий не по найму. Налог на доход у таких работников всего 4% при работе с физлицами и 6% — с юрлицами и ИП. Рассказываем, какие ещё плюсы есть у режима самозанятости. Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях. Директор по продуктам МТС Кассы Сергей Музыкантов рассказывает, в чём особенности самозанятости, кому она подходит, какие плюсы и минусы есть у системы.
Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях
Хотите стать самозанятым? Станьте самозанятым онлайн с помощью удобного сервиса от Сбербанка. Дополнительные преимущества от Сбербанка — в подарок. В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях.