Физическое лицо может быть как самозанятым, так и индивидуальным предпринимателем (ИП) одновременно. В новом материале разбираемся, что такое налог на профессиональный доход (НПД) и как совместить ИП с самозанятостью. Регистрация ИП (пошаговая инструкция). Условия перехода с предпринимательства на НПД. ИП, пожелавший перейти на эту систему должен удовлетворять общим требованиям. Чем ИП на НПД отличается от УСН Условия перехода на НПД Какие налоги платит ИП на НПД Страховые взносы на НПД. Индивидуальному предпринимателю выгодно оформить самозанятость в следующих случаях.
Можно ли перейти с ИП на самозанятость
Из ИП в самозанятые. Предприниматели на УСН, ЕСХН или ЕНВД, при соответствии условиям для применения налога на профессиональный доход (НПД), вправе отказаться от применения своих спецрежимов и перейти на НПД. Переход ИП с УСН на НПД имеет свои особенности. Когда это выгодно и какие условия необходимо выполнить, чтобы перейти с УСН на самозанятого в 2022 году, расскажем в статье. Новости и аналитика Новости Как индивидуальному предпринимателю стать самозанятым.
Переход ИП на самозанятость: выгоды и ограничения
Использование ресурсов уполномоченные кредитные организации банки, интернет-платформы. Заполнять заявление на бумаге не нужно. Если Вы планируете стать плательщиком НПД до 31. Если Вы планируете стать плательщиком НПД после 31.
Платежи от клиентов можно принимать на свою банковскую карту Никакой бухгалтерии и деклараций, только чеки в мобильном приложении. Как после ликвидации ИП стать самозанятым Вы сможете закрыть ИП и стать самозанятым, придерживаясь указанной последовательности шагов: Аннулируйте регистрацию ИП. Это можно сделать оперативно, не посещая налоговую - используйте онлайн-сервис. Зарегистрируйтесь в приложении. Авторизацию пройти легче по учетной записи Госуслуг, тогда основные данные будут внесены в приложение автоматически, вам останется только внести недостающую информацию - вид деятельности и реквизиты карты. Сразу после регистрации в приложении можно работать, как самозанятый.
Планируете после ликвидации ИП стать самозанятым? Наш сервис поможет пройти этап закрытия ИП, не выходя из дома. На нашем сайте вы легко подготовите документы по подсказкам системы и сможете сразу подать их в ФНС. Если подача онлайн не подходит, просто скачайте документы на компьютер. Мы приложим инструкцию, и вы сможете подать их самостоятельно. Аннулирование ИП онлайн Просто документы 3.
Уплата налогов и взносов в бюджетные организации без комиссии на всех тарифах. Внимание: при работе по патентной системе налогообложения, перейти на НПД можно после окончания срока действия патента. Но можно в любой момент написать заявление в налоговую о досрочном прекращении действия патента. Если сначала была выбрана общая система налогообложения, то отправлять отдельное заявление в ФНС не нужно. Если есть желание стать индивидуальным предпринимателям и экономить на уплате налогов, расскажем, как открыть ИП на НПД. Сначала нужно оформить самозанятость через приложение «Мой налог», указав паспортные данные и ИНН. После получения этого статуса нужно подать в налоговую заявление на регистрацию ИП. Режим НПД применится автоматически, и можно начинать работать. Почему налоговая может отказать ИП в получении статуса самозанятого ФНС откажет в переходе на НПД, если вид деятельности индивидуального предпринимателя не входит в утверждённый законом перечень. Самозанятость также могут аннулировать задним числом в случае выявления нарушений, когда, например, парикмахер не только делал причёски и стрижки, но и продавал клиентам средства по уходу за волосами.
Какой договор оформлять? Нужно ли учитывать НДС и так далее? Отвечаем на эти вопросы в данной статье. В этом случае в документе указывается, что исполнитель — плательщик НПД. Кроме договора, потребуется оформить акт выполненных работ. А исполнитель обязан выдать чек, сформированный в приложении «Мой налог».
Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
Самозанятый индивидуальный предприниматель в этом случае будет переведен на общую систему налогообложения. Принимая решение, когда и как из ИП перейти в самозанятые, следует учесть преимущества НПД. Как стать ИП на НПД: пошаговая инструкция. Узнайте, как самозанятый может перейти на ИП в 2023 году. Если вы ИП, перешли на режим самозанятости с сохранением ИП, но хотите вернуться к налоговому режиму индивидуального предпринимателя, вам нужно.
Как закрыть ИП и стать самозанятым
Если начало применения НПД произошло в течение года, то в расчет берется только выручка, полученная после перехода. Нельзя быть нотариусом, адвокатом, арбитражным управляющим или медиатором. Алгоритм смены статуса с ИП на самозанятого Перейти на НПД можно в два шага: Зарегистрироваться как самозанятый: скачать на смартфон приложение «Мой налог» и провести постановку на учет в удаленном режиме через телефон или при обращении в уполномоченный банк, указанный на портале налоговиков. Зайти в приложение можно через подтвержденный доступ к Госуслугам, используя логин на портале ФНС или по паспорту, отсканировав его через камеру. ПО сформирует заявление на регистрацию и отправит в ФНС. В ответ прдет уведомление о постановке на учет. Ведомство может проверять запрос на протяжении 6 суток, но на практике это происходит быстрее Отказаться от текущей системы налогообложения. Применение «старого» спецрежима не прекращается автоматически при переходе на НПД. Если не подать уведомление об отказе в течение месяца, то регистрация самозанятого будет аннулирована.
Если вы ИП, не имеет значения, в каком регионе вы зарегистрированы. Шаг 2. Установить приложение «Мой налог» и встать на учет Все дальнейшие действия производятся в приложении «Мой налог». Через него можно подать заявление, получить ответ и другие уведомления из налоговой, там же будете формировать чеки и записывать доходы. Если у вас уже есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте налоговой, вам нужно только подать заявление о постановке на учет. Если вы ни разу там не регистрировались, к заявлению нужно приложить копию паспорта и фотографию. Если вы наймете сотрудников, устроитесь на работу, будете получать больше 2,4 млн рублей в год или начнете вести деятельность, не подходящую под этот спецрежим , вы потеряете право на его применение. В этом случае лучше оформить ИП на УСН читайте мою статью, как это сделать быстро через банк или патенте и продолжать деятельность по нему. Шаг 3. Дождаться ответа из налоговой В том же приложении после подачи заявления вам придет положительный или отрицательный ответ. Отказать могут, если выяснят несоответствие, например, найдут у ИП сотрудников.
Шаг 2. Установить приложение «Мой налог» и встать на учет Все дальнейшие действия производятся в приложении «Мой налог». Через него можно подать заявление, получить ответ и другие уведомления из налоговой, там же будете формировать чеки и записывать доходы. Если у вас уже есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте налоговой, вам нужно только подать заявление о постановке на учет. Если вы ни разу там не регистрировались, к заявлению нужно приложить копию паспорта и фотографию. Если вы наймете сотрудников, устроитесь на работу, будете получать больше 2,4 млн рублей в год или начнете вести деятельность, не подходящую под этот спецрежим , вы потеряете право на его применение. В этом случае лучше оформить ИП на УСН читайте мою статью, как это сделать быстро через банк или патенте и продолжать деятельность по нему. Шаг 3. Дождаться ответа из налоговой В том же приложении после подачи заявления вам придет положительный или отрицательный ответ. Отказать могут, если выяснят несоответствие, например, найдут у ИП сотрудников. Как только ответ получен, вы официально признаетесь самозанятым.
Они могут осуществлять реализацию собственных товаров работ, услуг, имущественных прав , местом ведения деятельности является территория любого из субъектов Российской Федерации, а также федеральная территория «Сириус». Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»? Самый быстрый процесс регистрации, если у Вас уже есть личный кабинет налогоплательщика — физического лица: тогда Вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации. Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента.
Переход ИП на самозанятость: выгоды и ограничения
Тогда эти суммы заносят в доход по предыдущему спецрежиму, а не по НПД. Уплата налогов и взносов в бюджетные организации без комиссии на всех тарифах. Внимание: при работе по патентной системе налогообложения, перейти на НПД можно после окончания срока действия патента. Но можно в любой момент написать заявление в налоговую о досрочном прекращении действия патента. Если сначала была выбрана общая система налогообложения, то отправлять отдельное заявление в ФНС не нужно. Если есть желание стать индивидуальным предпринимателям и экономить на уплате налогов, расскажем, как открыть ИП на НПД.
Сначала нужно оформить самозанятость через приложение «Мой налог», указав паспортные данные и ИНН. После получения этого статуса нужно подать в налоговую заявление на регистрацию ИП. Режим НПД применится автоматически, и можно начинать работать. Почему налоговая может отказать ИП в получении статуса самозанятого ФНС откажет в переходе на НПД, если вид деятельности индивидуального предпринимателя не входит в утверждённый законом перечень.
Индивидуальные предприниматели заинтересованы в снижении своих затрат. Для этого они могут использовать налог на профессиональный доход. Коротко перечислим, как ИП перейти на налог для самозанятых: проверить себя на соответствие требованиям самозанятости ФЗ-422; пройти регистрацию в системе «Мой налог»; соблюсти сроки подачи уведомлений для снятия с учета в качестве налогоплательщиков по иным спецрежимам. Если вы: осуществляете деятельность в качестве ИП; имеете доход не более 2 400 000 рублей в год; занимаетесь реализацией товаров работ, услуг, имущественных прав ; не имеете работников и не планируете их нанимать, вам следует подумать, как закрыть ИП и стать самозанятым — это принесет реальные выгоды.
Важное условие — объектом налогообложения для НПД не являются следующие виды деятельности ч. Перед отказом от используемого режима соотнесите свою деятельность с перечнем. Например, если вы работаете на бирже, хотите снизить налоговую нагрузку и решаете, может ли трейдер быть самозанятым, обратите внимание, что 422-ФЗ не относит эту категорию к плательщикам НПД как лиц, осуществляющих перепродажу имущественных прав и получающих доходы от реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов ст.
На это есть месяц с даты регистрации самозанятости. Предпринимателям на ОСН отправлять уведомление не нужно. Отказаться от АУСН можно только с нового года , уведомление передают через личный кабинет на сайте налоговой службы.
Евгений оформился как самозанятый и занимается юридическими услугами. Чтобы больше зарабатывать, он решил предлагать клиентам банковские услуги по агентскому договору. В мае Евгений привёл в банк трёх клиентов, банк перечислил ему 10 тыс. Евгений внёс продажу в приложении «Мой налог» и отправил чек в банк. А через неделю получил уведомление от налоговой, что статуса самозанятого у него больше нет. Это из-за того, что самозанятым запрещено представлять чужие интересы в бизнесе. Как ИП перейти на самозанятость Стать самозанятым можно за один день без посещения налоговой. Для этого достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог», который разработан ФНС. Есть три способа регистрации: через личный кабинет налогоплательщика, госуслуги или по паспорту. Вот как регистрироваться в приложении «Мой налог» через личный кабинет или госуслуги: 1. Ввести логин и пароль. Выбрать регион ведения бизнеса. Это не обязательно ваш субъект: можете выбрать, к примеру, регион регистрации основного контрагента. Придумать пин-код из 4 цифр. А ещё можно добавить быстрый вход по отпечатку пальца или Face ID. Ввести проверочный код из СМС от налоговой. Он подтверждает регистрацию. Вот так выглядит приложение внутри: Если нет учётных записей в личном кабинете и на госуслугах, в приложении «Мой налог» можно зарегистрироваться по паспорту: 1. Выбрать пункт «Регистрация по паспорту РФ». Ввести номер телефона и выбрать регион ведения бизнеса.
Для самозанятых граждан:
- Как бизнесу работать с ИП на НПД (самозанятыми предпринимателями)
- Остается ли статус ИП при переходе на самозанятость?
- Переход ИП на самозанятость: выгоды и ограничения
- Зачем оформлять самозанятость
2. Как закрыть ИП и перейти на самозанятость
- Шаг 1. Проверить критерии для работы на НПД
- Как перейти с ИП на самозанятость
- Можно ли ИП быть самозанятым?
- ИП и самозанятость: как совмещать и в чем преимущества?
- Как из ИП перейти в самозанятые в 2024 году
- Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
ИП переходит с УСН в самозанятые и закрывает ИП. Нужно ли подавать уведомление об отказе от УСН?
Переход с ИП на самозанятость, штрафы за мусор и тонкости работы на патенте — эти и другие вопросы вы задавали на страницах в соцсетях. Чем ИП на НПД отличается от УСН Условия перехода на НПД Какие налоги платит ИП на НПД Страховые взносы на НПД. Узнайте о том, как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция, кто может стать, плюсы и минусы. Переход с ИП на самозанятость может осуществляться с сохранением или потерей статуса индивидуального предпринимателя. ИП и самозанятость Ограничения для ИП-самозанятых, почему ИП выгодно быть самозанятым, в каких случаях это не выгодно Что даёт самозанятым статус ИП.
Можно ли перейти с ИП на самозанятость
Принимая решение, когда и как из ИП перейти в самозанятые, следует учесть преимущества НПД. Чтобы ИП перейти на НПД, нужно взвесить плюсы и минусы налогового режима, завершить деятельность на прежнем режиме, уведомить об этом ИФНС, зарегистрироваться плательщиком НПД. Узнайте о том, как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция, кто может стать, плюсы и минусы. Чтобы перейти с патента на НПД, ИП должен сначала сняться с учета на ПСН, а затем оформлять самозанятость. Скачать пошаговую инструкцию как с ИП перейти в самозанятые. Порядок перехода ИП на самозанятость регламентируется ст.15 ФЗ № 422 и разъяснениями ФНС от 26.12.2018 № СД-4-3/25577@. Определен следующий алгоритм действий.
Как ИП работать на НПД
Чеки можно оформлять в приложении «Мой налог» — на их основе ФНС самостоятельно рассчитает налог. Не нужно платить страховые взносы. В 2022 году фиксированная часть взносов для ИП составляет 43 211 рублей, а в 2023 году сумма увеличится — предприниматели будут платить 45 842 рубля. Налоговый вычет. ИП-самозанятому предоставляется единоразовый налоговый вычет в размере 10 000 рублей после регистрации. Как ИП-самозанятому рассчитать сумму налога к уплате Предпринимателю самостоятельно считать ничего не нужно. ИП на НПД должен формировать чеки в приложении «Мой налог» по каждому расчёту за продажу товара или оказание услуги: ИП-самозанятый формирует чеки за каждый расчёт с клиентом; Указывает плательщика и сумму дохода; Отправляет чек покупателю в электронном виде или распечатывает его на бумаге. Все расчёты по налогам в приложении отображается автоматически: В течение месяца ИП на НПД получает информацию онлайн о начислениях налога; До 12-го числа следующего месяца предприниматель узнаёт сумму налога к уплате; До 25-го числа следующего месяца ИП-самозанятый оплачивает налог. Как стать ИП на НПД Чтобы использовать специальный налоговый режим, необходимо пройти регистрацию в приложении «Мой налог» и получить подтверждение.
Предприниматель обязан: представить в инспекцию УСН-декларацию; заплатить налог по УСН не позднее 28 числа месяца, следующего за НПД-регистрацией; оплатить фиксированные страховые взносы если прекращается статус ИП ; отразить переход в 1С при ведении учета в этой системе. Пройти регистрацию в качестве плательщика НПД можно в любой день. Никаких ограничений здесь нет и дожидаться окончания налогового периода по УСН или какой-то другой даты не требуется ч. На эту процедуру отводится один месяц с момента НПД-регистрации. Сообщение в инспекцию налоговики рекомендуют оформлять на бланке уведомления формы 26. Отправка уведомления возможна одним из способов Письмо ФНС от 10.
Использовать этот налоговый режим могут только физические лица, работающие в одиночку, или индивидуальные предприниматели без сотрудников. Потолка ежемесячного дохода нет — можно заработать миллион за месяц, а в следующие 3-4 месяца не работать вовсе. Главное, чтобы годовой доход укладывался в установленные законом рамки.
Бизнес, связанный с перепродажей товаров. Обычно это интернет-магазины. Самозанятые могут создавать маленькие магазинчики и продавать только ту продукцию, которую сделали — сшили, связали, нарисовали, испекли — своими руками.
Есть продажа подакцизных товаров. Например, не удастся продавать домашние алкогольные настойки. Это повысит конкурентоспособность мелких предпринимателей, а в последствии товарный знак может перерасти в свой собственный бренд.
Нововведение по регистрации товарных знаков самозанятыми начнет действовать в РФ только с 29 июня 2023 года. Этот пункт запрещает старателям быть самозанятыми. Работа, связанная со служением культу.
Христианство, вуду, буддизм, индуизм — любая религиозная деятельность не подпадает под понятие самозанятости. Есть еще одно ограничение, введенное как дань нашей экономической ситуации. Для того чтобы работодатели не выводили сотрудников за штат с целью снизить налоги, закон определил: самозанятым не может быть человек, работающий по договору с работодателем, в штате которого трудился меньше 2 лет назад.
Самозанятость и ИП: в чем разница и что лучше Индивидуальное предпринимательство — еще один облегченный налоговый режим, который стал уже привычным. Закон позволяет индивидуальному предпринимателю применять режим самозанятости. Разберемся, когда и зачем это нужно.
Индивидуальному предпринимателю есть смысл перейти в статус самозанятого, если он работает без команды, а его клиенты — преимущественно физические лица. Снизить налоговую нагрузку для себя всегда приятно. Плюсы и минусы перехода в статус самозанятого При переходе на самозанятость предприниматель освобождает себя от таких действий: налоговой отчетности, использования онлайн-кассы или контрольно-кассового аппарата, необходимости открывать расчетный счет.
Целых четыре плюса. Минусом можно считать, что ИП, ставшему самозанятым, не идут трудовой стаж и пенсионные баллы — впрочем, никто не мешает любому самозанятому по собственному желанию делать взносы в Пенсионный фонд. То есть ИП может стать самозанятым только тогда, когда все виды его деятельности и объем доходов подпадают под этот режим.
Также у индивидуального предпринимателя на момент перехода в режим самозанятости не должно быть налоговых задолженностей прошлых периодов. У ИП есть два варианта перехода на самозанятость: Первый вариант. Предприниматель может сняться с налогового учета, закрыть ИП и зарегистрироваться как плательщик налога на профессиональный доход «с нуля».
В этом случае, чтобы вновь получить статус индивидуального предпринимателя, ему придется заново проходить процедуру регистрации ИП. Второй вариант. Можно перейти на режим самозанятости и не закрывая ИП, говорит часть 1 статьи 2 ФЗ-422.
Для этого нужно зарегистрироваться через приложение «Мой налог» или через сайт Федеральной налоговой службы в качестве самозанятого. После этого в течение месяца необходимо написать заявление в налоговую инспекцию об изменении режима налогообложения. Как зарегистрироваться в качестве самозанятого Регистрация нового плательщика налога на профессиональный доход занимает всего несколько минут — при условии, что у вас уже есть аккаунт на портале Госуслуг.
Рассмотрим подробнее способ регистрации статуса самозанятого через сайт ФНС: Введите свой ИНН и пароль для доступа в личный кабинет физического лица. Если его нет, то введите пароль от портала госуслуг РФ. Введите свой номер телефона.
Подтвердите согласие на обработку персональных данных. Получите на указанный номер телефона проверочный код и введите его. Регистрация завершена — вы стали самозанятым.
С 1 января 2024 года доход самозанятых называют профессиональным, а налог с дохода — налогом на профессиональный доход. Плюсы работы в режиме самозанятости Если сравнивать индивидуальных предпринимателей и самозанятых, то у последних есть ряд преимуществ: Самозанятые не перечисляют в бюджетную систему страховые взносы. Платеж по медицинскому страхованию уже включен в сумму налога, который они перечисляют в бюджет Чаще всего самозанятые граждане продают свои товары или оказывают услуги простым гражданам. На сегодняшний день это одна из самых низких налоговых ставок В распоряжении самозанятого есть удобное приложение «Мой налог». В нем проходит вся предпринимательская жизнь самозанятого. Через приложение гражданин может узнать сумму налога и перечислить его в бюджет, передавать документы и совершать некоторые регистрационные действия Кроме этого, сдавать никаких отчетов не требуется. Налоговая инспекция видит доход гражданина в приложении.
На каких условиях можно стать самозанятым Несмотря на то, что с 1 числа нового 2024 года самозанятые относятся к плательщикам налога на профессиональный доход, условия, при которых может применяться такой режим, не изменились. Самозанятый не может зарабатывать больше, чем 2,4 млн. Не получится вести деятельность, для осуществления которой нужны специальные разрешения или лицензии.