Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица.
Чем отличаются самозанятые от ИП?
Чем отличается самозанятый гражданин от ИП по уровню дохода – для первой категории законодательно установлен ограничительный лимит доходов. 5 случаев, когда быть самозанятым выгоднее, чем ИП. Экономить на кассе, взносах и бухгалтере: рассказываем, почему самозанятость может обходиться дешевле ИП и кому это подойдет. Самозанятые и ИП: в чём разница? Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. Другой минус — в отличие от ИП, самозанятый не может нанимать персонал для выполнения какой-то работы. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору.
ИП и самозанятость: можно ли совмещать, нюансы
Этот статус не подойдёт, если хотите: продавать товары, попадающие под акциз или подлежащие обязательной маркировке: одежду, обувь, бельё, сигареты, шины, парфюмерию, фотооборудование; перепродавать товары или права — не получится закупить товар в Китае и продавать его в своём интернет-магазине; добывать или продавать полезные ископаемые; зарабатывать на комиссиях и агентских договорах; доставлять и принимать оплату за товары, если у продавца нет кассы и чеков. Если вы хотите заниматься видами деятельности из этого списка, придётся зарегистрировать ИП. В таком статусе меньше ограничений, но всё же они есть. Предпринимателям нельзя продавать некоторые подакцизные товары, например, крепкий алкоголь. У самозанятых есть ограничение на размер дохода, а у предпринимателей его нет Чтобы быть самозанятым, нужно зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Иначе придётся регистрировать ИП и переходить на новую систему налогообложения. Предприниматели могут получать в разы больше прибыли: до 60 млн на патенте, до 200 млн на УСН и без ограничений на ОСН. Самозанятые регистрируются в приложении, а ИП — в налоговой лично или онлайн Чтобы стать самозанятым, нужно скачать приложение «Мой налог». Войти в приложение получится с логином от личного кабинета налогоплательщика, по ИНН, номеру телефона или через Госуслуги. Можно также зарегистрироваться с нуля: для этого понадобится отсканировать паспорт и сфотографироваться на смартфон. Обычно регистрация занимает 10 минут.
Открыть ИП сложнее, и на это уходит минимум 3 дня. Самозанятые регистрируются бесплатно, а предприниматели — за 800 рублей ИП должны платить госпошлину, если привозят документы на регистрацию лично или отправляют вместо себя представителя по доверенности. Если подать документы онлайн, платить пошлину не придётся — например, через нотариуса или специальную программу на сайте ФНС. Кроме госпошлины, у ИП могут появиться дополнительные расходы: за нотариальное удостоверение заявления и услуги по подаче документов; за квалифицированную электронную подпись, которая нужна, чтобы самостоятельно отправить документы онлайн. Она стоит около 1 000 рублей. Удобно, что если ничего не заработали, никаких налогов платить не нужно.
Смотрите по пробному доступу бесплатно. Чего следует избегать в работе с самозанятыми Подмена трудовых отношений самозанятостью: признаки от налоговой и практика судов Подробнее Несмотря на очевидные преимущества для ИП в работе с самозанятыми, следует учесть и некоторые моменты, чтобы не получить претензии от контролирующих органов. Например, не следует увольнять собственных штатных сотрудников, чтобы затем заключить с ними договор как с самозанятым. Такая экономия на налогах может обернуться неприятностями для ИП. Следует знать, что если самозанятый работник был уволен менее двух лет назад, никаких налоговых льгот по зарплате заказчик не имеет. Не следует надеяться, что ФНС РФ не узнает об этом — все сведения о работниках легко «вычисляются» по базе налоговой службы. Могут быть проблемы и со стороны Трудовой инспекции. Заключенный договор оказания услуг может быть принудительно переквалифицирован в трудовой договор, со всеми вытекающими последствиями. А ИП получит солидный штраф по ст. Хотите узнать, когда отношения с самозанятыми могут признать трудовыми? Тогда получите бесплатно пробный доступ к «КонсультантПлюс» и переходите к разъяснениям экспертов. Итоги Чтобы сотрудничество с самозанятыми принесло не только пользу, но и позволило сэкономить на налогах, следует оформлять деятельность официальным договором, а также следить за тем, чтобы работа самозанятого не имела признаков работы штатного сотрудника четкий график, посещение офиса и т.
Советуем прочитать: все о налоге на профессиональный доход Статус самозанятого вправе применять только физлица в том числе те, кто имеет статус ИП , которые получают доход от своей профессиональной или иной предпринимательской деятельности самостоятельно, без привлечения наемных работников. Самозанятые заключают договоры оказания услуг и выдают чеки за оказанные услуги или за проданные товары например, сделанные личным трудом. От самозанятого не требуется сдавать никакую налоговую отчетность, вести бухучет и платить обязательные взносы. В этом заключается вся суть самозанятости: получаешь доход — выдаешь чек за услугу или товар, платишь налог от суммы чека. Если доходов нет, налоги платить не нужно, отчитываться — тоже. Плюсы и минусы самозанятости На первый взгляд, статус самозанятого очень привлекателен, но при его применении есть не только плюсы, но и минусы. Таблицу здесь я приводить не буду, расскажу отдельно про преимущества и недостатки этого статуса. При сравнительном анализе режима самозанятого и статуса ИП к плюсам я бы отнесла следующее: статус самозанятого оформить легче и быстрее, чем ИП. Такая возможность есть на Госуслугах и через специальное мобильное приложение «Мой налог». Еще есть сайт «Мой налог», можно пройти регистрацию и через него; срок оформления самозанятости — от получаса до 1 рабочего дня; закрыть статус тоже легко — достаточно подать заявление через Госуслуги или мобильное приложение; для ведения предпринимательской деятельности понадобится только мобильное приложение или личный кабинет на сайте «Мой налог» — через них удобно выставлять чек, отслеживать начисленный налог и оплачивать его.
Налог на статус Первый шаг — официальное заявление своего нового статуса. Так, зарегистрироваться в качестве самозанятого можно легко через мобильное приложение «Мой налог», а также через личные кабинеты налогоплательщика или банка, если тот отправляет данные в ФНС это делают все ведущие кредитные организации. Для этих действий потребуется только паспорт. И все! После регистрации самозанятый имеет право оказывать различные услуги, сдавать в аренду недвижимость, продавать товары собственного производства. Такая форма занятости подойдет фрилансерам или, например, мастеру, делающему детские игрушки. Для регистрации статуса ИП необходимо обратиться в ИФНС с пакетом документов заявление, копия паспорта, оплаченная госпошлина. Сделать это можно лично, по почте или онлайн. Также индивидуальный предприниматель должен уведомить государство о выбранной системе налогообложения. Выбор зависит от ряда нюансов: например, от планируемого финансового оборота, числа сотрудников, сферы деятельности. Самозанятый таких маневров для выбора не имеет. Но государство предоставляет налоговый бонус в размере 10 тыс. Этот вычет может уменьшать сумму налога, пока не закончится. Никаких ограничений нет.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Самозанятость, в отличие от ИП, более ограничена в возможностях и не дает стаж для пенсии, но в то же время не накладывает такую большую ответственность на плательщика. Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости. Разбираем на примере, в чем разница ИП или самозанятого. Самозанятый и ИП: в чем разница и чем отличается безработный от самозанятого гражданина? В законе о самозанятости населения РФ говорится, что основное отличие индивидуальных предпринимателей стостоит в том, что.
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Что же об этом всем думают компании? Чаще всего крупные компании предпочитают оформлять сотрудников в штат, потому что так легче осуществлять контроль и обязывать сотрудника следовать внутренним нормативно-правовым актам компании, хотя у такого способа и есть очевидные минусы для работодателя. Например, компании при оформлении сотрудника по ТК приходится производить большие налоговые отчисления за каждого специалиста, предоставлять ему оплату отпусков, больничных листов и переработок, а также оплачивать работу в выходные дни по повышенному тарифу. Тем не менее, оформление через ИП или самозанятость не всегда выгодно компаниям, несмотря на то, что они могли бы экономить огромные суммы на социальном пакете и налогах. Да, при оформлении сотрудников таким образом компания получает возможность уволить неэффективного сотрудника одним днём или не заплатить за работу, которая её не устроила, но это влечёт за собой риск того, что сотрудник, работающий по ИП или самозанятости, может свободно устроиться еще в 3 конкурирующих компании, что может повлечь за собой конфликт интересов.
Еще один минус: когда у компании высокие доходы, она становится объектом пристального внимания налоговой службы, и малейшая конфликтная ситуация может вылиться в судебные разбирательства и налоговые проверки, а иногда может вообще встать вопрос о том, можно ли квалифицировать такие отношения, как трудовые. Кроме того, с точки зрения бухгалтерии, компании так или иначе ежемесячно необходимо готовить акты выполненных работ и дополнительные соглашения. И хотя сейчас это стало возможно сделать и в электронном формате, сложно держать на контроле большое количество сотрудников, работающих через ИП или по самозанятости, поэтому для крупных компаний чаще всего проще переплатить по налогам, но оформить человека в штат. Итоги Хочется отметить, что если вы решили открыть ИП, то скорее всего будете длительное время работать в таком формате, потому что закрывать его будет жалко.
К тому же, в таком формате можно заключать прямые договоры с мелкими компаниями, которым необходимо сделать проект за небольшие деньги. В таком случае у вас будет больше свободы действий. Однако, если у вас открыто ИП и вы захотите оформиться в крупную финтех компанию — будьте готовы к тому, что ИП вас попросят закрыть. Ну, или выбирайте финтех проекты в аутсорсинговых компаниях.
Если еще не решили, что лучше: оформление по трудовому договору или «свободный полет», лучше начать с самозанятости: в этом случае вы несёте меньшие финансовые риски, и к вам вряд ли возникнут вопросы, если после вы захотите устроиться по ТК. Но тут следует помнить, что доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн рублей в год или 200 тысяч в месяц. С учетом высокого уровня зарплат IT-специалистов, такой вид занятости может быть им не очень интересен. И в завершение: самое главное — это найти компанию или проект, который будет устраивать вас в конкретный момент, ведь способ оформления всегда можно изменить!
Пишу кратко. Подробнее в ст. Не может зарегистрироваться как плательщик НПД тот, кто: а реализует подакцизные товары и товары, подлежащие обязательной маркировке. Например, некоторая одежда подлежит обязательной маркировке. Поэтому, если вы производите товар, проверьте, требует ли он маркировку. И периодически отслеживайте, вдруг будут изменения требований.
Купил, чтоб перепродать — нельзя. Пользовался сам и решил продать на Авито или подобном сайте с целью прибыли — ок. Смотрите исключение в законе. Например, Маша — парикмахер. Она делает стрижки и красит волосы. Маша может применять НПД.
Но если она решит закупать проф. Потому что это Маша не создала своими руками. В какой-то месяц может быть 0, а в какой-то 300к. Это значения не имеет. Главное — суммарная цифра. Если превышает — придется переходить на другой налоговый режим.
Кстати, в законе сказано, что эти ставки не будут увеличиваться на время всего действия НПД до 2028 года. Закон также устанавливает налоговый вычет для тех, кто пользуется этим специальным налоговым режимом.
Итак, несмотря на общую схожесть двух разновидностей предпринимательства, они имеют много различий. Выбирая, что лучше самозанятый или ИП, человеку следует определиться с целями и ответить для себя на несколько вопросов: Действует ли НПД в регионе присутствия гражданина или его клиентов? Какие планируются обороты? Какова целевая аудитория, а также способы ведения расчетов? Товары и услуги какого типа будут реализовываться? Какой деятельностью в планах заниматься? Потребуется ли в обозримом будущем дополнительный персонал? Делается ли расчет на будущую пенсию?
Какие расходы по налогам и взносам готовы нести? В свою очередь, суммируя полученные ответы с учетом разницы между самозанятым и ИП можно понять, какая именно форма подходит в каждом конкретном случае. Пример: Например, человек планирует оказывать услуги по косметологии и маникюру. Если он это будет делать на дому самостоятельно, то для него оптимален переход на НПД. При условии, что он уже введен в его регионе.
Самозанятые-2023: что нового Как и когда оплачивать налог Самозанятость. Оплачивается налог в этом же приложении с помощью кнопки «Оплатить налог».
Время оплаты патентного взноса зависит от сроков его действия. Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Оплачивать можно на сайте ФНС. Нужно ли дополнительно платить страховые взносы Самозанятость. Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год.
При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей.
Чем отличается ИП от самозанятого, и как стать ИП на НПД
ИП, в отличие от самозанятого, ведет бухгалтерский учет и заполняет соответствующие документы. Рассмотрим, чем отличается самозанятый от ИП по основным характеристикам. ИП, в отличие от самозанятых граждан, может вести деятельность по всей стране.