она заполняет ее независимо от того, что указано в документе "Перечисление НДФЛ" и указывает дату в зависимости от даты выплаты дохода, которая предусмотрена законодательством (НК, статья 226 пункт 6).
Реорганизация налоговых органов: некорректное заполнение 6-НДФЛ
Как в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» редакции 3 найти причину ошибки во 2 разделе 6-НДФЛ и устранить ее? А в сегодняшней публикации я расскажу о заполнении 130 строки 2-ого раздела 6-НДФЛ в 1С ЗУП 3. Часто в 1С ЗУП 8.3 6-НДФЛ не заполняется из-за перехода в другую налоговую. Рассказываем, какие изменения произошли, как заполнить 6-НДФЛ и в какие сроки сдавать отчет в 2023 году. Ну а теперь, давайте попробуем заполнить новый отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 года. Часто в 1С ЗУП 8.3 6-НДФЛ не заполняется из-за перехода в другую налоговую.
Почему не заполняется автоматически 6 ндфл
Главная» Новости» Зуп 2024 год не заполняется автоматически начисление зарплаты релиз 3.1.28.64. Перед тем, как создать и заполнить отчёт 6-НДФЛ проверим корректность данных учёта НДФЛ. В статье мы покажем вам дополнительные отчеты в программе 1С:ЗУП, с помощью которых можно проверить корректность заполнения 6-НДФЛ. Памятка по учету НДФЛ и по заполнению 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП 3.1. За полугодие отчет 6-НДФЛ заполнялся корректно, но вот за 9 месяцев решил пощекотать нервишки. В статье рассмотрим, как заполнение в ЗУП документа "Дивиденды" влияет на формирование отчета 6-НДФЛ.
Кадровый учет и расчет зарплаты в 1С 8.3 ЗУП 3.1
Таким образом, если зарплата за март 2021 была выплачена, к примеру, 5 апреля, тогда в 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года эта сумма попадет только в строки 110 Сумма дохода, начисленная физическим лицам и 140 Сумма налога исчисленная Раздела 2. Подпишитесь на дайджест! Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.
Ответ: В новой форме 6-НДФЛ в Разделе 1 «Данные об обязательствах налогового агента» указываются сроки перечисления налога и суммы удержанного налога за последние три месяца отчетного периода. Таким образом, если зарплата за март 2021 была выплачена, к примеру, 5 апреля, тогда в 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года эта сумма попадет только в строки 110 Сумма дохода, начисленная физическим лицам и 140 Сумма налога исчисленная Раздела 2. Подпишитесь на дайджест!
В поле Предоставляется в налоговый орган указывается четырехзначный код налогового органа, куда предполагается представить отчетность. Поле По месту нахождения указывается код места представления расчета налоговым агентом. В поле Налоговый агент указывается сокращенное наименование организации согласно ее учредительному документу.
Код ОКТМО указывается в соответствии с редакцией Общероссийского классификатора территорий муниципальных образований ОК 033-2013 на момент заполнения расчета. Для структурных подразделений организаций указываются в справочнике Подразделения. Остальные показатели заполняются на основании данных справочника Организации.
Если ячейки с какими-либо сведениями о налоговом агенте не заполнены и их невозможно заполнить вручную, это означает, что в информационную базу не введены соответствующие данные. В этом случае необходимо добавить нужные сведения, после чего нажать на кнопку Обновить. В поле Дата подписи указывается дата подписи отчета.
Заполнение первого раздела В разделе 1 расчета указываются крайние сроки перечисления удержанного налога и его суммы за последние три месяца отчетного периода в разрезе КБК. А также отражаются суммы налога, возвращенные физическим лицам в соответствии со ст. В разделе 1 указываются по строке 010 — код бюджетной классификации по налогу, по строке 020 — обобщенная по всем физическим лицам сумма налога, удержанная в течение трех месяцев отчетного периода.
Кроме того, мы начисляли прочие доходы и дивиденды. Напомню, что важно правильно указывать в документах начисления. Это предполагаемая дата выплаты дохода.
Для тех начислений, для которых создаются ведомости, например расчет за первую половину, премии, командировки, расчет за вторую половину, дата выплаты дохода указывается внизу документа и желательно, чтобы ведомости, которые вы будете формировать совпадали с этой датой: Именно на эту дату программа рассчитывает НДФЛ, то есть предполагается что удерживать будем именно 25. Обязательно контролируем заполнение столбца «НДФЛ к перечислению». Если этот столбец не заполнен, значит у нас неправильно будет заполняться отчет, а также документ, необходимый для формирования Уведомлений по НДФЛ в бухгалтерской программе: Сразу отвечу на вопрос, который часто задают мои клиенты: а если дата ведомости не будет совпадать с датой, указанной в документе начисления?
В принципе ничего страшного не произойдет. Программа с такой ситуацией вполне справляется, вот только в своих регистрах начинает «гонять» НДФЛ по разным датам. Но вот если мы сформируем с вами Регистра налогового учета по НДФЛ, а я знаю многие пользователи любят работать с этим отчетом, то по каждому сотруднику увидим вот такую «красивую» картинку: Программа все сделала верно, у нее в регистрах три записи: 18 января была запланирована одна дата для удержания НДФЛ, это 25 число.
Потом мы решили выплатить аванс в другой день и уже документом «Ведомость» программа сделала две записи: удержала НДФЛ 19 января и отсторнировала с 25 января. Ну то есть если вы готовы наблюдать бесконечные перебрасывания НДФЛ с одной даты на другую, то можете даты не отслеживать. Я все-таки рекомендую, если вы меняете дату ведомости — не поленитесь зайти в документ начисления и изменить предполагаемую дату выплату на реальную.
Почему в раздел 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) не попадает НДФЛ с зарплаты за март?
| Как заполнить и сдать 6-НДФЛ за 2023 год: разбираемся с нюансами | Учет зарплаты ведется в 1с зуп 8.3. при формировании отчета 6-НДФЛ строка 140 "Сумма налога исчисленная " не совпадает со строкой 160 "Сумма налога. |
| 1С зуп 6 НДФЛ | Порядок исчисления и удержания НДФЛ с отпускных выплат не зависит от того, какие варианты исчисления и удержания НДФЛ с межрасчетного начисления зарплаты в настройках учетной политики вы выбрали. |
Заполняем новый отчет 6-НДФЛ с 2024 года
Отчет 6‑НДФЛ в программе 1С Зарплата и управление персоналом в 2023 году от Сетевые решения. Рассказываем, какие изменения произошли, как заполнить 6-НДФЛ и в какие сроки сдавать отчет в 2023 году. Все компании и индивидуальные предприниматели, выплачивающие зарплату персоналу, обязаны представлять отчет 6 НДФЛ в ИФНС. Статья на тему: 6-НДФЛ в «1С:Зарплата и управление персоналом 8». Заполнение титульного листа 6-НДФЛ в «1С». Сегодня я расскажу об особенности заполнение 130-ых строк 6-НДФЛ, а именно о причине, почему могут появляться ошибочные группы строк с заполненной 130 строкой, но пустой 140 строкой во 2 разделе, о том как это связано с заполнение суммы к выплате в ведомостях. Для корректного заполнения отчет 6-НДФЛ в 1С:Зарплата и управление персоналом ред. 3.0 (1С:ЗУП) нужно постоянно быть в курсе последних новостей.
Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С
Обращаю внимание, что дата получения дохода — последний день месяца, дата фактического удержания 10 мая, а срок уплаты 11 мая. Всё верно. Здесь дата получения дохода равна фактической дате выплате. Теперь снова посмотрим, как у нас заполняется форма 6-НДФЛ. Заходим в отчет 6-НДФЛ за второй квартал 2016 года и перезаполним его. Посмотрим, что попало в данный отчет в связи с вновь введенной информацией. Подробнее читайте Первая группа строк — это зарплата за март. Вторая группа строк — это зарплата за апрель. Третья группа строк — больничный лист в апреле. Здесь можно заметить одну небольшую ошибку текущего релиза ЗУП 2. Если посмотреть третью группу строк НДФЛ с больничного за апрель , то мы увидим, что строка 120 заполнилась следующим днем после даты в строке 110.
Хотя для больничных 120 строка — это последний день месяца, в котором выплачен доход , то есть перечислить НДФЛ с больничного организация имеет право в срок до последнего числа месяца. В нашем случае 31. Если же организация перечисляет налог с больничного не на следующий день, а всё-таки пользуется возможностью отложить перечисление до конца месяца, тогда следует исправить эту ошибку. Можно либо исправить строку 120 вручную, при этом указав последний день месяца; либо отражать факт выплаты больничного отдельным документом Зарплата к выплате. В документе Зарплата к выплате укажем, что организация будет выплачивать Пособия по больничным листам. Заполним документ и нажмем кнопку Провести. Зайдем в регистр НДФЛ Расчеты с бюджетом и увидим, что срок уплаты налога теперь заполнится верно — последним днем месяца. Но при этом также и отразится факт удержания НДФЛ с зарплаты, хотя мы выплачиваем только больничный. Поведение программы в этом отношении не самое логичное, но поскольку у нас и зарплата, и больничный выплачивается в один, то страшного в этом ничего нет. Просто ведомость на выплату основной зарплаты которую нам также необходимо внести уже не будет отражать факт удержания НДФЛ.
После того как мы отразили выплату Больничного и Зарплаты двумя разными документами , перезаполним форму 6-НДФЛ за 2 квартал. Программа автоматически проставила срок перечисления налога по больничному листу 31. Теперь всё верно. Рассмотрим поведение программы на том же примере. Зарплата за март, Больничный за апрель. Само заполнение формы 6-НДФЛ не изменится. Изменится поведение программы в части регистрации данных для заполнения формы 6-НДФЛ. Я отменил проведение всех документов Начисления и Выплаты, которые вводил ранее и начинаю проводить последовательно. Вначале проведу документ Начисления зарплаты за март. Для того, чтобы строка 110 Дата удержания налога заполнилась корректно, необходимо в документе Начисление зарплаты сразу указать реальную дату выплаты.
Теперь проводим документ Зарплата к выплате за март. Посмотрим начисления по больничному листу. Документ Начисление по больничному листу также делает 2 движения. Приходное движение — отражен факт исчисления налога. Расходное движение — отражен факт удержания НДФЛ. Программа сразу же правильно заполнила графу Срок уплаты налога — последний день месяца. Я думаю, Вы уже поняли, что при проведении документа «Зарплата к выплате» на выплату этого больничного и зарплаты за Апрель, никаких движений по регистру НДФЛ Расчеты с бюджетом происходить не будет. Как я уже говорил, само заполнение формы 6-НДФЛ не изменится. Туда попадут те же данные, что и в первом случае, только из расходных движений регистра НДФЛ Расчеты с бюджетом , сделанных другими документами. Какой вариант учета выбрать?
У многих возникает вопрос. А какой же вариант учета выбрать? Основные критерии выбора разработчики прописали в Настройках параметров учета, рядом с флажком. Лично мне больше нравится вариант учета «с галочкой», но он не всегда возможен. Тогда Вы сможете более точно определиться с ответом на этот вопрос. На сегодня у меня всё. До новых встреч! Чтобы узнать первыми о новых публикациях блога через e-mail или вступайте в наши группы в социальных сетях , где все статьи также регулярно публикуются. Кто должен сдавать форму 6-НДФЛ? ИП и организации, являющиеся налоговыми агентами, то есть те, кто выплачивает доходы работникам и иным физическим лицам.
Работу отчета при различных вариантах выплаты заработной платы рассмотрим в программном продукте «1С: Бухгалтерия 8» ред. Указанные сотрудники приняты на работу с 01. Создадим документ «Прием на работу» по каждому сотруднику с окладом в 50 000 рублей рис 1. Затем бухгалтер начисляет заработную плату и выплачивает ее в первой половине следующего месяца. Создадим документ «Ведомость в банк» рис. Создадим документ «Начисление зарплаты» рис 4. На закладке НДФЛ автоматически рассчитывается сумма налога от суммы начисленного дохода, с учетом всех имеющихся вычетов у сотрудников. В нашем случае вычетов не имеется, поэтому сумма НДФЛ составила 6500 рублей на каждого сотрудника.
По умолчанию в этом поле ничего не выбрано и если Вы считаете, что данное начисление должно включаться в Раздел 2 формы 6-НДФЛ по-особенному, то можете внести изменения в настройки начисления.
В этом поле можно самостоятельно указать, как это начисление следует включать в строки 110-113 расчета по форме 6-НДФЛ: "Включать в строки 110 и 111 дивиденды ", "Включать в строки 110 и 112 по трудовым договорам, контрактам ", "Включать только в строку 110", "Включать в строки 110 и 113 по договорам ГПХ на выполнение работ, оказание услуг ": Такая же настройка добавлена в карточки видов выплаты прочих доходов и бывшим сотрудникам раздел Выплаты — Виды выплат бывшим сотрудникам или Виды прочих доходов физлиц : ПОДПИСКА.
Срок перечисления — периоды, которые указываются в разделе 1 6-НДФЛ; Какие ведомости у нас попали в период и доход по месяцам. Соответственно, данные отчета и раздела 1 6-НДФЛ можно сравнить — в примере все суммы в них совпадают. Однако в этом отчете возникает сложность при анализе данных. Например, месяц взаиморасчетов — январь, это календарный месяц, а месяц налогового периода состоит из двух — январь и февраль. Внесем изменения в расширенной форме настроек отчета на вкладке "Структура", поменяв местами "Месяц налогового периода" и "Период расчетов". Сформируем отчет. Такая форма удобнее для анализа. Соответственно, сложив суммы по месяцам налогового периода, можно проверить раздел 2 формы 6-НДФЛ.
Необлагаемые доходы по ст. Доходы с кодом 2760, 2720, 4800 будут отражены в строке 112, если были начислены и выплачены в период действия трудового договора, иначе они будут отражены только в строке 110; в строке 113 "Сумма дохода, начисленная по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ" отражаются доходы с кодами 2001, 2010, а также доходы, полученные в дни, когда есть только договор ГПХ: 2760, 2720, 4800. Начиная с версий 3.
Как настроить и проверить отчет 6-НДФЛ в 1С
Откроем отчет и нажмем кнопку «Настройка». Вверху выбираем регистр, по которому будем строить отчет. Должен получиться примерно такой отчет: Здесь мы сразу видим, сколько НДФЛ было начислено и сколько уплачено по каждому сотруднику. При расхождении будет сразу видно, по кому не закрылась сумма. Из отчета можно сразу перейти в документ и скорректировать его. К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С.
Мы работаем в Москве и области. Путь к отчету: раздел «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам». Этот отчет позволяет получить обобщенные данные по расчету 6-НДФЛ по месяцам взаиморасчетов с сотрудниками и месяцам налогового периода. Дважды кликнув на строку отчета, вы получите окно выбора расшифровки. Выбрав в нем поле «Регистратор», увидите расшифровку по документам, сформировавшим движения по исчислению, удержанию и перечислению НДФЛ за выбранные периоды.
Кадровый учет, а также учет по подоходному налогу тоже ведется на компьютере с помощью одной из программ серии 1С. Что это за программа С 2021 года каждый работодатель, имеющий наемных сотрудников, обязан отчитываться перед государством по НДФЛ. В частности, необходимо подавать сведения о суммах исчисленного и удержанного подоходного налога. В линейке бухгалтерских программ появилась новая версия программы «Зарплата и управление персоналом», предназначенная именно для точного учета кадров и всего, что с ними связано. В частности, для учета исчисленного и удержанного подоходного налога по физическим лицам.
С помощью 1С ЗУП также можно правильно заполнить отчет по форме 6 НДФЛ, в зависимости от того, когда налог был исчислен, а когда фактически перечислен в бюджет. Сдавать эту отчетность необходимо 1 раз в квартал. Все значения указываются нарастающим итогом. Почему заполняется автоматически, а не вручную? При правильном внесении сведений в программу, она будет заполнять отчет по подоходному налогу правильно.
Настройка перед работой Прежде чем начать работать с программой, необходимо проверить все настройки, чтобы учет исчисленного и удержанного налога вёлся правильно. Для этого необходимо провести предварительную подготовку: Открыть «настройки»; нажать «параметры учета»; войти во вкладку «Расчет зарплаты»; здесь можно увидеть флажок.
Но есть свои ограничения при использовании данного учета, такие как: Нельзя использовать данную настройку, если зарплата выдается частями Удержание НДФЛ с натуральных доходов регистрируется сразу в день выдачи дохода Для тех, у кого снят флажок «Принимать исчисленный НДФЛ к учету как удержанный», удержание налога осуществляется при выплате зарплаты, поэтому важно жестко соблюдать хронологию проведения документов: начисление — выплата.
Если на момент выплаты аванса есть проведенные документы, по которым выплата не производилась, ведомость на выплату аванса или ведомость на межрасчетные выплаты производит удержание НДФЛ и в отчете 6-НДФЛ даты получения дохода и перечисление налога формируются неверно. Как рекомендуют разработчики программы, если выплата по документу начисления не производилась, то документ лучше не проводить до формирования ведомости на выплату. В программе ЗУП 2.
С помощью этого инструмента можно попытаться восстановить хронологию документов.
Сверяем доходы для целей учета НДФЛ Сначала дата, отражающая фактическое получение дохода посредством зарплаты в 1С, устанавливается как планируемая дата выплаты, отраженная в документах по начислениям. После перечисления выплаты всей суммы, эта дата переопределяется на дату выплаты, которая фигурирует в платежном документе Ведомость в банк, Ведомость в кассу, Ведомость на счета. Сумма налога к удержанию рассчитывается автоматически, когда заполняется документ по выплате финансовых средств. Налог удерживается на дату выплаты при проведении платежки. Срок перевода данных налоговых средств определяется автоматически при регистрации документа. Поэтому проверяем правильность указания даты выплаты в документах по начислениям и в платежках.
Оцениваем корректность расчета исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ На данном этапе используем отчеты по налогам и взносам — «Отчеты по налогам и взносам». С помощью полученных в отчете данных возможно сопоставить, совпадают ли разные налоговые операции по отчислениям и расчетам. В случае неуплаты НДФЛ вовремя, налоговый агент может быть подвержен штрафу. Обратитесь к нашим специалистам за помощью и избавьтесь от риска неожиданного штрафа Столбец «доходы начислено» — это фактические доходы, полученные в заданном временном промежутке отчета; Колонка «Вычеты» — вычеты, предоставленные сотрудникам за период; «Налогооблагаемая база» — это база, которая складывается из разницы: доходы минус вычеты; «Начислено налога» — в данную колонку подтягиваются суммы налога, которые были рассчитаны в документах начисления зарплаты, а также вычетах из дохода за первую половину, отпуска, командировки и т. Если галочка снята, то данная колонка будет формироваться из форм «Перечисление НДФЛ в бюджет» и дата этого документа будет являться фактической датой получения дохода сотрудником. Чистка регистров НДФЛ по сотруднику в 1С:Зарплата и управление персоналом Обратиться к специалисту Информация в отчете показывает, что в феврале по документу «Разовое начисление» удержания НДФЛ не было, а в документе «Начисление» за первую половину месяца наоборот была удержана слишком большая сумма. Чтобы исправить ситуацию находим ведомости на выплату этих документов, анализируем ситуацию и проверяем колонку НДФЛ к перечислению.
Возможно потребуется нажать кнопку «Обновить налог», если была не верно указана дата документа выплаты или исправлялись документы по начисленным средствам, когда ведомости на выплату зарплаты уже были сформированы. Если у нас исчисленный, удержанный и перечисленный налоги сошлись, то переходим к проверке сумм, отраженных для «Уведомление об исчисленных суммах налогов по НДФЛ» Данный отчет формируется в рамках БУ, но информацию для него получаем из документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» в зарплатных программах.
А когда начинаешь делать на практике, получается далеко не все. Итак, давайте разбираться, как работают программы 1С и в какой момент включают суммы полученного дохода в отчет 6-НДФЛ. По новым правилам, действующим с 2023 года, датой получения дохода для заработной платы является день её выплаты. Но в программы 1С изначально был заложен совсем другой механизм, быстро отказаться от которого и все переделать невозможно. Начисленная зарплата, действительно, попадает в Раздел 2 до момента её выплаты, но при заполнении отчета программа учитывает такое важное поле, как "Дата выплаты". Это поле есть в документах начисления зарплаты, отпускных, больничных и др.
НАСТРОЙКА ВКЛЮЧЕНИЯ НАЧИСЛЕНИЯ В РАЗДЕЛ 2 ФОРМЫ 6-НДФЛ В ПРОГРАММАХ «1С:ЗУП РЕД.3» / «1С:ЗГУ РЕД.3»
| ЗУП 3, обновились, отчеты не заполняются | Примеры по заполнению расчета по форме 6-НДФЛ в программах "1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 8" и "1С:Зарплата и управление персоналом 8" формируется аналогично. |
| Отчет 6‑НДФЛ в программе 1С Зарплата и управление персоналом в 2023 году от Сетевые решения | Ну а теперь, давайте попробуем заполнить новый отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 года. |
Поддержка и помощь
По аналогии заполняйте 6-НДФЛ за другие периоды — полугодие, 9 месяцев, год. Каким же образом правильно настроить программу 1С:«Зарплата и кадры государственного учреждения» ред. 3.1 или 1С:«Зарплата и Управление Персоналом» ред. 3.1 и сформировать правильно отчеты? ОТВЕТ: При выборе старого бланка формы 6-НДФЛ для заполнения за 1 квартал 2021 года программа показывает неактивную кнопку "Заполнить".
Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С
| Почему не заполняется автоматически 6 ндфл | Рассмотрим решение на примере ФИО ответственного лица в отчете 6-НДФЛ в программе ЗУП 3.1. |
| Здравствуйте, отчет по форме 6-НДФЛ (с 2021 года) автоматически отчет не заполняется. Почему? | Данная справка заполняется только в годовом отчете и практически аналогична отмененной форме 2-НДФЛ. |
| Статья Как сформировать 6-НДФЛ по разным ОКТМО в 1С: ЗУП (ЗГУ) | Для корректного заполнения отчет 6-НДФЛ в 1С:Зарплата и управление персоналом ред. 3.0 (1С:ЗУП) нужно постоянно быть в курсе последних новостей. |
| Почему в зуп не заполняется 6 ндфл | Это один из множества вопросов, которые в последнее время поступают нам по заполнению отчета 6-НДФЛ в программах 1С. |
| Заполняем новый отчет 6-НДФЛ с 2024 года | 6-НДФЛ в ЗУП 2.5 автоматически заполняться не будет, придется корректировать вручную. |
Гайд по заполнению отчета 6 НДФЛ в 1С
- Почему не формируется 6-НДФЛ 1с? — Хабр Q&A
- Почему не формируется 6-НДФЛ 1с? — Хабр Q&A
- Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1
- Почему в зуп не заполняется 6 ндфл
- Нюансы заполнения и проверки Расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2022 г.
- 6-НДФЛ в «1С:Зарплата и управление персоналом 8»
Как проверить НДФЛ в программах 1С ЗУП и ЗКГУ
Помимо обновленной формы 6-НДФЛ этим Приказом были утверждены электронный формат 6-НДФЛ, порядок заполнения формы, а также форма справки о полученных физическим лицом доходах и удержанных суммах налога на доходы физических лиц. В измененной форме в разделе 2 сумму удержанного налога строка 160 , нужно будет еще и разбивать по следующим категориям: удержанный налог с 1-го по 22-е число первого месяца строка 161 ; с 23-го числа первого месяца по 22-е число второго месяца строка 162 ; с 23-го числа второго месяца по 22-е число третьего месяца строка 163 ; с 23-го числа по последнее число третьего месяца строка 164. А в разделе 1 возвращаемую сумму налога строка 030 надо будет разносить по срокам уплаты в строках 031-034.
Она может быть адаптирована под потребности каждого предприятия с учетом специфики его деятельности и ведения бизнеса. Компания «Ю-Софт» предлагает организациям установить программу 1С и настроить её таким образом, чтобы она стала действительно полезным инструментом с максимальной эффективностью. Мы работаем в Москве и Московской области, а также по всей России.
Проблема с ндфл Возможные ошибки в межрасчетных документах на примере 1С Бухгалтерия 3. Важна дата документа. Рассмотрим на примере документа «Отпуск». Планируемая дата выплаты — 28. Проведем документ. Исчисленный налог зарегистрировался по состоянию на 30. После проведения выплаты, причем не в Ведомости, а именно выплату «Выдача наличных» или списание с расчетного счета раньше, чем дата документа «Отпуск», то удержанный налог не регистрируется, не определяется и не фиксируется в Регистре. Поэтому важна дата документа, если мы поставим 28. Возможные ошибки ндфл в 1с 8.
Дата получения дохода для НДФЛ изменяется также автоматически. Но, на всякий случай, проверяйте. Это актуально для программ третьей версии. Дата начисления налога должна быть строго до даты удержания налога. Если на момент удержания налога, сам налог не начислен, то удерживать, собственно, нечего. Отслеживайте в программе 1С: даты межрасчетных документов — это дата начисления налога, если на момент выплаты налог не начислен, то он не будет удержан. Особенно это актуально для незарплатных доходов, так как в качестве даты начисления налога фиксируется дата документа. Таким образом, в третьей версии дата документа «Отпуск», дата документа «Больничный» и других документах тоже важна. Но если мы меняем дату в основной форме документа, автоматически происходит изменение даты в форме «Подробнее о расчете НДФЛ». Здесь проще, программа ЗУП 3.
Единственное, в текущем релизе программы 1С есть ошибка для документа «Больничный лист». Если он выплачивается с зарплатой, и мы меняем дату выплаты, то в этом случае дата получения дохода в форме «Подробнее о расчете НДФЛ» сама не меняется. Для всех других случаев, дата учета НДФЛ должна меняться автоматически при дате выплаты. Но на всякий случай, этот момент проверяйте, контролируйте совпадение дат.
Дата получения дохода по окладу — конец месяца. Посмотрим движения в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом. В регистре отразилось исчисление налога. Дата получения дохода конец месяца. Всё правильно. Теперь отразим факт выплаты заработной платы и больничного. Для этого создадим документ Зарплата к выплате. Проводим документ и посмотрим движение данного документа в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом. Заметим, что документ в регистре сделал 2 движения, 2 строки. Первая строка — это НДФЛ, удержанный с зарплаты. Обращаю внимание, что дата получения дохода — последний день месяца, дата фактического удержания 10 мая, а срок уплаты 11 мая. Всё верно. Здесь дата получения дохода равна фактической дате выплате. Теперь снова посмотрим, как у нас заполняется форма 6-НДФЛ. Заходим в отчет 6-НДФЛ за второй квартал 2016 года и перезаполним его. Посмотрим, что попало в данный отчет в связи с вновь введенной информацией. Подробнее читайте Первая группа строк — это зарплата за март. Вторая группа строк — это зарплата за апрель. Третья группа строк — больничный лист в апреле. Здесь можно заметить одну небольшую ошибку текущего релиза ЗУП 2. Если посмотреть третью группу строк НДФЛ с больничного за апрель , то мы увидим, что строка 120 заполнилась следующим днем после даты в строке 110. Хотя для больничных 120 строка — это последний день месяца, в котором выплачен доход , то есть перечислить НДФЛ с больничного организация имеет право в срок до последнего числа месяца. В нашем случае 31. Если же организация перечисляет налог с больничного не на следующий день, а всё-таки пользуется возможностью отложить перечисление до конца месяца, тогда следует исправить эту ошибку. Можно либо исправить строку 120 вручную, при этом указав последний день месяца; либо отражать факт выплаты больничного отдельным документом Зарплата к выплате. В документе Зарплата к выплате укажем, что организация будет выплачивать Пособия по больничным листам. Заполним документ и нажмем кнопку Провести. Зайдем в регистр НДФЛ Расчеты с бюджетом и увидим, что срок уплаты налога теперь заполнится верно — последним днем месяца. Но при этом также и отразится факт удержания НДФЛ с зарплаты, хотя мы выплачиваем только больничный. Поведение программы в этом отношении не самое логичное, но поскольку у нас и зарплата, и больничный выплачивается в один, то страшного в этом ничего нет. Просто ведомость на выплату основной зарплаты которую нам также необходимо внести уже не будет отражать факт удержания НДФЛ. После того как мы отразили выплату Больничного и Зарплаты двумя разными документами , перезаполним форму 6-НДФЛ за 2 квартал. Программа автоматически проставила срок перечисления налога по больничному листу 31. Теперь всё верно. Рассмотрим поведение программы на том же примере. Зарплата за март, Больничный за апрель. Само заполнение формы 6-НДФЛ не изменится. Изменится поведение программы в части регистрации данных для заполнения формы 6-НДФЛ. Я отменил проведение всех документов Начисления и Выплаты, которые вводил ранее и начинаю проводить последовательно. Вначале проведу документ Начисления зарплаты за март. Для того, чтобы строка 110 Дата удержания налога заполнилась корректно, необходимо в документе Начисление зарплаты сразу указать реальную дату выплаты. Теперь проводим документ Зарплата к выплате за март. Посмотрим начисления по больничному листу. Документ Начисление по больничному листу также делает 2 движения. Приходное движение — отражен факт исчисления налога. Расходное движение — отражен факт удержания НДФЛ. Программа сразу же правильно заполнила графу Срок уплаты налога — последний день месяца. Я думаю, Вы уже поняли, что при проведении документа «Зарплата к выплате» на выплату этого больничного и зарплаты за Апрель, никаких движений по регистру НДФЛ Расчеты с бюджетом происходить не будет. Как я уже говорил, само заполнение формы 6-НДФЛ не изменится. Туда попадут те же данные, что и в первом случае, только из расходных движений регистра НДФЛ Расчеты с бюджетом , сделанных другими документами. Какой вариант учета выбрать? У многих возникает вопрос. А какой же вариант учета выбрать? Основные критерии выбора разработчики прописали в Настройках параметров учета, рядом с флажком. Лично мне больше нравится вариант учета «с галочкой», но он не всегда возможен. Тогда Вы сможете более точно определиться с ответом на этот вопрос. На сегодня у меня всё. До новых встреч! Чтобы узнать первыми о новых публикациях блога через e-mail или вступайте в наши группы в социальных сетях , где все статьи также регулярно публикуются.