Нужна ли онлайн‑касса при безналичных расчетах с самозанятыми, так как эта процедура не совсем проста, как в случае с ИП или юридическими лицами.
Нужна ли самозанятому онлайн-касса в 2022 году
ФНС подготовило к запуску мобильное приложение на смартфоны, с помощью которого самозанятый сможет встать на учет в Налоговой. По желанию самозанятый может установить кассовый аппарат — в этом случае при переходе на ИП или регистрации юрлица не нужно будет покупать кассу. По желанию самозанятый может установить кассовый аппарат — в этом случае при переходе на ИП или регистрации юрлица не нужно будет покупать кассу. Нужен ли кассовый аппарат самозанятому в 2024 году? Как легально работать без кассового аппарата?
Нужен ли кассовый аппарат для самозанятых в 2023 году
Поскольку оплата услуг между ИП и юр лицами освобождены от использования онлайн касс. Онлайн-касс для самозанятого У самозанятого нет необходимости в выдаче кассового чека при расчете с ИП или организацией, так как товарные чеки самозанятых формируются в приложении «Мой налог», что освобождает от использования онлайн-кассы.
Их требовать с самозанятых не обязательно. Затраты подтвердит чек из приложения «Мой налог» ч. Но если Вам удобнее, чтобы был акт, то укажите это в договоре. Приходуйте работы или услуги датой чека или акта, если он есть. Если фактически работы оказаны позже выдачи чека и это указано в акте, то приходуйте по дате акта.
В этом случае акт служит дополнительным документом для налогового учета, который отражает дату или период предоставления услуги. Если акт самозанятый предоставил на всю сумму, а Вы оплачиваете ее позже и частями, то самозанятый в этом случае оформляет отдельный чек на каждую оплату. И тут возникает проблема. Из разъяснений Минфина следует, что можно списать расходы только после оплаты, то есть частями по чекам. Но тогда нарушается общий принцип признания расходов методом начисления. По нему расходы признаются в том периоде, к которому они относятся ст.
Напоминаем, что «Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для плательщиков НПД, которое помогает зарегистрироваться в качестве самозанятого и обеспечивает взаимодействие с налоговыми органами, заменяя собой кассу и представление отчетности и не требуя личного визита в инспекцию. Самозанятый должен выбить чек сразу после расчета, если за работу расплатились наличными или при помощи электронных средств платежа. Согласно ст. Деньги, Webmoney и т. Самозанятый выдает чек клиенту тремя способами: отправляет на электронную почту или мобильный телефон; распечатывает бумажный документ и передает его клиенту лично; предоставляет возможность считать QR-код документа. За невыдачу чека или нарушение сроков выдачи чека самозанятым в соответствии со ст.
Подробная информация о налоге на профессиональный доход и инструкция по переходу на этот спецрежим представлены на официальном сайте ФНС. Стать плательщиком НПД может не каждый предприниматель. Для того чтобы получить статус самозанятого, гражданин должен: получать не более 2,4 млн рублей годовой прибыли; не нанимать сотрудников; работать на себя, без работодателя; не применять другие специальные налоговые режимы. Кроме того, самозанятые не имеют права заниматься некоторыми видами деятельности: перепродавать товары и имущественные права, добывать и реализовывать полезные ископаемые, продавать маркированную и подакцизную продукцию, доставлять заказы и принимать при этом платежи в пользу других лиц, работать по агентскому договору и по договору поручения. Чем самозанятые отличаются от ИП Сравним условия труда индивидуальных предпринимателей и самозанятых. Когда самозанятому требуется онлайн-касса Физические лица со статусом самозанятых имеют право не применять онлайн-кассу. Фактически самозанятый не сможет пользоваться кассой даже при желании: для использования ККТ продавцу потребуется оформить расчётный счёт, который могут открыть только юридические лица и индивидуальные предприниматели. Однако в отличие от собственно самозанятых, индивидуальные предприниматели могут оформить расчётный счёт и зарегистрировать ККТ.
За что штрафуют самозанятых
Учитывая то, что самозанятый является физлицом, при выплате ему денежных средств за товары для перепродажи организации безопаснее оформлять кассовый чек на "расход". Чтобы понять, нужно ли применять кассовый аппарат, достаточно разобраться в видах деятельности и особенностях расчета в конкретных ситуациях. Нужен ли самозанятым кассовый аппарат в 2023 году.
Касса для самозанятых: когда пора заводить
Чтобы покупателям было проще, самозанятый может использовать кассовый аппарат в качестве принтера. Самозанятые граждане и ИП не ведут бухгалтерский учет доходов, полученных при применении спецрежима «Налог на профессиональный доход». Закон № 422, регулирующий самозанятость, подтверждает, должны ли самозанятые применять ККТ, — плательщикам НПД кассовый аппарат не требуется. Рассказываем, что такое самозанятость, кто может использовать этот налоговый режим, как самозанятые выписывают клиентам чеки и нужна ли им онлайн-касса. Чтобы покупателям было проще, самозанятый может использовать кассовый аппарат в качестве принтера. В нем можно зарегистрироваться в статусе самозанятого и вести учет поступающей выручки от заказчиков.
Онлайн-касса для сферы услуг
В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.
Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход? Федеральным законом от 27. В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников.
Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет? Каков порядок снятия с налогового учета плательщика НПД в добровольном порядке? Для этого в мобильном приложении «Мой налог» необходимо в разделе «Прочее»-«Профиль» внизу нажать кнопку «Сняться с учета НПД», выбрать причину снятия с данного режима налогообложения и подтвердить свое решение.
Датой снятия с учета в качестве плательщика НПД является дата направления в налоговый орган заявления о снятии с учета. При постановке на учет в качестве плательщика НПД через уполномоченную кредитную организацию о решении сняться с учета в качестве плательщика НПД необходимо уведомить уполномоченную кредитную организацию.
Отсюда следует, что для начала нужно узнать с кем вы имеете дело, с самозанятым физическим лицом или самозанятым предпринимателем. Вам заплатил самозанятый физлицо В случае проведения оплаты с самозанятым физлицом, необходимо иметь кассу и чек. Поскольку при расчетных операциях с физлицами нужна онлайн-касса согласно письму ФНС от 20.
Торговля мороженым в киоске, молочной продукцией, квасом из цистерны, безалкогольными напитками в общественном транспорте, продуктами питания в столовых для студентов или школьников, периодикой не предполагает обязательного проведения операции через ККТ, но не отменяет добровольного перехода на использование такого дорогостоящего оборудования. А вот пиво, а также иную спиртосодержащую продукцию нельзя продавать без использования онлайн-кассы. Нужен ли кассовый аппарат при УСН Использовать кассовое оборудование обязаны все плательщики УСН, однако если вы оказываете услуги населению, расположены в труднодоступной местности и выдаете БСО, оформленные по постановлению от 6 мая 2008 г. Если же оплату клиент вносит вам наличными или же банковскими картами, то без кассового аппарата не обойтись. Нужен ли кассовый аппарат для интернет магазина Реализация продукции через виртуальную сеть не подпадает под патент, поэтому владельцам виртуальной торговой точки придется раскошелиться на дорогостоящее оборудование. Для курьеров, которые получают деньги от покупателей необходимо обзавестись мобильными ККТ, которые регистрируются по номеру транспорта, либо на фамилию курьера. Чек должен быть выдан в момент передачи наличных денежных средств от покупателя курьеру.
Учитывая то, что самозанятый является физлицом, при выплате ему денежных средств за товары для перепродажи организации безопаснее оформлять кассовый чек на "расход". Полагаем, что формирование самозанятыми специальных чеков через приложение "Мой налог" на обязанность организации применять ККТ не влияет. По нашему мнению, если самозанятый является ИП, то при выплате ему денежных средств в безналичном порядке кассовую технику можно не применять п.
Нужна ли касса самозанятым в 2024 году?
ИП, получившие право на отсрочку из-за отсутствия работников, должны установить кассу сразу после заключения первого же договора с нанятым сотрудником. Таким образом, самозанятый предприниматель может по своему желанию установить онлайн-кассу, чтобы упростить ведение бухучета и бизнеса. Большинство предпринимателей уже используют онлайн-кассы, но некоторым категориям была предоставлена отсрочка вплоть до июля 2018 года. Купить кассовый аппарат для самозанятых придется: ИП, работающим по ЕНВД по определенным направлениям и планирующим нанимать сотрудников.
Владельцам вендингового бизнеса. Самозанятым на ПСН, планирующим прием сотрудников. Эти нормы распространяются в основном на розничную торговлю пищевой продукцией, сферу общепита.
Такое внимание к данным направлениям связано с риском для здоровья потребителей и необходимостью предоставления чековой документации. Однако ряду мелких предпринимателей предоставлена возможность не пользоваться ККТ до июля 2019 года. Это касается направлений деятельности, допустимых при патентах и едином налоге.
Возмещение трат на ККТ Для стимулирования самозанятых к приобретению и применению онлайн-касс государство предлагает специальный налоговый вычет. Предельный размер компенсации установлен на уровне 18 000 рублей. Для получения такого возврата нужно зарегистрировать ККТ до завершения периода отсрочки, предусмотренной в каждом конкретном случае.
Компенсация производится в отношении:.
Однако уже через год новые условия работы для самозанятых ввели по всей стране. Кто такие самозанятые? Самозанятые — граждане, применяющие специальный налоговый режим и получающие доходы от самостоятельного ведения деятельности или от имущества. При этом должны соблюдаться и следующие критерии: деятельность осуществляется не по трудовому договору; нет наемных сотрудников по трудовому договору; доход составляет менее 2,4 миллиона рублей в год; вид деятельности не попадает в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27. Обратите внимание, что работать одновременно и как индивидуальный предприниматель, и как самозанятый нельзя. Однако ИП может перейти на применение специального налогового режима, если его деятельность подходит по всем условиям.
Самозанятыми могут быть, например, репетиторы, фрилансеры, мастера маникюра, няни и другие. Как платят налоги самозанятые? Оформить себя в качестве самозанятого можно в приложении «Мой налог».
Это можно сделать самостоятельно или поручить банку — достаточно выбрать тариф «Оптимальный» или «Всё включено». Стабильному бизнесу часто удобнее взять кассу с полной настройкой и обслуживанием сразу на 3 года, по тарифу « Всё включено ».
Кассу лучше подключить сразу, чтобы в будущем избежать штрафов за старые нарушения. Срок давности по ним — 1 год. Чеки нужно выдавать покупателям сразу после транзакции и именно в том месте, где вы оказываете услугу. При электронной торговле - отправлять покупателю в электронном виде. Поделиться: Больше материалов по теме «Новое в законах» Показать больше.
Закон о самозанятых гражданах - последние новости Нужна ли онлайн-касса самозанятым 19-11-2018 15:13 На эти и другие вопросы отвечаем в статье о новом законе. Документ еще должен пройти Совет Федерации и попасть на подпись к Президенту, но, скроее всего, он вступит в силу в том, виде, в которм его приняли депутаты. Помимо закона внесены поправки в Налоговый и Бюджетный кодексы, федеральный закон 54-ФЗ и другие законы. Нововведение вызвало многочисленные споры, пошли самые невероятные слухи. Итак, закон принят, посмотрим, какие правила в действительности он устанавливает.
Что такое НПД Закон не раскрывает понятие «самозанятых» граждан, он определяет, что такое профессиональный доход и кто может перейти на уплату налога на профессиональный доход НПД. Профессиональный доход — это: доход от деятельности физического лица или индивидуального предпринимателя, не имеющих работодателя и наемных работников; доход от использования имущества. Налог на профессиональный доход в 2019 году могут платить и физические лица, и индивидуальные предприниматели. Отчисления в Пенсионный фонд можно делать добровольно, в этом случае у самозанятого будет трудовой стаж. Если взносы в ПФ не платить совсем, то придется рассчитывать только на социальную пенсию. Сумма ее минимальна, а назначается она на 5 лет позднее - женщинам в 65 лет, а мужчинам - в 70.
Условия эксперимента Новый налог - это эксперимент, который будет проводиться с 1 января 2019 года до 31 декабря 2028 года. В течение всех 10 лет установлен запрет на повышение ставки налога и снижение предельной суммы дохода. С 1 января до конца 2019 года на спецрежим могут перейти только те, кто ведет деятельность на территории четырех регионов: Москва, Московская и Калужская области, Татарстан. Планируется, что с 2020 года к ним могут присоединиться другие регионы. Если налогоплательщик работает в нескольких субъектах Федерации, он сам выбирает, где платить налог. Поменять регион можно не чаще одного раза в год.
У граждан других иностранных государств стать плательщиками НПД не получится. Взаимодействие с налоговыми органами Способ постановки на учет, расчета и уплаты нового налога — абсолютное новшество для нашей налоговой системы. Планируется, что встать на учет, отчитаться о полученном доходе, получать уведомления от ФНС, направлять сведения в налоговую инспекцию — все это можно будет делать через специальное мобильное приложение «Мой налог».
Налоговики разъяснили, когда в расчетах с самозанятым нужно применять ККТ
Требования к контрольно-кассовой технике Закон устанавливает ряд требований, которым должны соответствовать контрольно-кассовые машины. Убедиться в том, что та или иная касса имеется в реестре, можно двумя путями: либо проверив при покупке голографическую наклейку с нужной информацией, либо самостоятельно изучив перечень гос. Обратите внимание на файл: Перечень требований к ККТ для добавления ее в государственный реестр Внимание! Каждая контрольно-кассовая машина печатает чеки с определенными реквизитами, в зависимости от рода деятельности.
Поэтому, прежде чем останавливать свой выбор на том или ином кассовом аппарате, нужно убедиться в том, что именно он подходит для работы данному индивидуальному предпринимателю. Кроме контрольно-кассовых машин существуют чекопечатающие машинки. Эти устройства не считаются налоговыми органами за контрольно-кассовою технику, поскольку, у них нет блока памяти ЭКЛЗ.
Это значит, что они не оплачивают налоги государству. Органы власти формируют особый механизм самозанятости и вводят соответствующую систему налогов. В связи с этими изменениями возникает вопрос: нужен ли самозанятым кассовый аппарат. Необходимы ли кассы самозанятым В конце 2018 г. Он утвердил налог на самозанятость, или налог на НПД. В законах РФ нет понятия «самозанятых лиц», однако в них имеются определения профессионального дохода и налога на профессиональный доход НПД. Нужен ли самозанятым кассовый аппарат Важно!
Профессиональный доход включает прибыль, которую получило частное лицо или ИП, не имеющее наемных работников, а также доход от применения имущества. Наиболее распространенные виды деятельности самозанятости: таксисты, разнорабочие, фрилансеры, работодатели и т. Тем, кто предосталяет услуги клининга, няни или сиделки, репетиторства, предоставляется отсрочка уплаты налога до 31. В ПФР вносить средства возможно самостоятельно. В этой ситуации у гражданина начнет идти трудовой стаж. Если ничего не вносить в фонд, то в будущем возможно получение только социальной пенсии. Обратите внимание!
Те доходы, которые были получены за период, являются налоговой базой. Уменьшение на расходы не производится. Выплата налога осуществляется каждый месяц до 25 числа. Сумма оплаты приходит уведомлением с помощью приложения до 12 числа. Если сумма налога менее 100 руб. Там можно создавать чеки, контролировать все финансовые операции. Сформированный чек должен быть передан клиенту.
Как следует из закона, применять кассовую технику и оформлять кассовый чек должна организация ИП , реализующая товары, работы, услуги. Организация, которая выплачивает самозанятому не ИП денежные средства за товар, является покупателем, а не продавцом. Поэтому оформлять кассовый чек она не обязана письма Минфина России от 10.
В то же время, если деятельность организации состоит в том, чтобы приобретать у физлиц товары для дальнейшей реализации, организация при выплате самозанятому физлицу денежных средств за товар должна оформлять кассовый чек на "расход" письма Минфина России от 07.
Правило касается также тех, кто организует либо проводит мероприятия, связанные с азартными играми или лотереями. Исключения из правил: ИП ведет расчеты, освобожденные от использования кассового аппарата, включая предпринимателей, оказывающих определенные услуги, на патенте; предприниматель вносит платежи по налогам на профессиональный доход с формированием чеков в системе «Мой налог»; единственным видом операций у ИП стали безналичные расчеты с другими предпринимателями или организациями. ИП без работников, реализующие товары собственного производства, выполняющие работу или оказывающие услуги, должны в 2023 году использовать кассовые аппараты. Исключением будут те, кто ведет расчеты в качестве самозанятых или официально освобождены от задействования ККТ, в том числе патентом. Сдача помещений в аренду Предприниматели обязаны использовать кассовые аппараты при сдаче в аренду организациям или другим ИП нежилых помещений. Правило распространяется на безналичные и наличные расчеты.
Когда ККТ не потребуется: сдаваемое в аренду помещение относится к категории жилых; ИП применяет ПСН, имеет право собственности на помещение и выдает документ с реквизитами, подтверждающий оплату; нежилое помещение сдается организации или ИП, а оплата производится безналичным путем, в том числе платежным поручением. Продажа имущества Продавая имущество, ранее задействованное в предпринимательской деятельности, человек действует от лица ИП. Поэтому полученные от реализации средства приравниваются к доходу, как и продажа товаров, работа или услуги. Передача средств за предпринимательское имущество равноценна оплате за другую деятельность ИП. Предприниматель должен при этом обязательно использовать кассовый аппарат и отбивать чек. Факт того, что продажа имущества не относится к основной деятельности ИП, не имеет значения.
Онлайн-касса для самозанятых граждан
Онлайн-касса для самозанятых: нужна или нет в 2022 году. ИП обязаны пользоваться контрольно-кассовой техникой — это прописано в законе. Портал государственных услуг Российской Федерации. Если кондитер работает в статусе самозанятого,ему не нужен кассовый аппарат, - объясняет Татьяна, - он может принимать наличные денежные средства любым способом, в том числе на свои банковские карты, и не выдавать никаких подтверждающих документов о принятии средств. Подводя итог, еще раз хочется отметить: самозанятые граждане не должны приобретать или брать в аренду онлайн-кассовые аппараты. Да – кассовый аппарат не нужен, нет – нужен однозначно.
Налог на профессиональный доход
Россиянам, обладающим статусом самозанятых, необходима ККМ лишь тогда, когда они уже не являются самозанятыми. Самозанятые, которые зарегистрируются официально, будут освобождены от применения контрольно-кассовой техники. Как рассказал эксперт, современные кассовые аппараты должны подавать информацию в налоговую инспекцию в режиме онлайн; такая техника недешево стоит и требует дорогостоящего обслуживания. Особенности самозанятости, и нужен ли кассовый аппарат самозанятому гражданину. С 1 марта 2024 года начали действовать новые правила работы с самозанятыми — плательщиками НПД.
Нужна ли самозанятому онлайн-касса?
Нужна ли онлайн-касса для работы с самозанятыми 2 Дек 2020 Новости Согласно п. В отношении самозанятых обстоятельства складываются немного иначе. Отсюда следует, что для начала нужно узнать с кем вы имеете дело, с самозанятым физическим лицом или самозанятым предпринимателем.
Реализация бахил в розницу. Продажа товаров через механические торговые автоматы, работающие без электрического питания и принимающие только монеты. Продажа индивидуальными предпринимателями с рук входных билетов и абонементов в государственные и муниципальные театры. Если билеты реализуются через интернет, то ККТ применять необходимо. При продаже всего того, о чём сказано выше кроме бахил и питьевой воды , кассу следует применять в случае, если расчёт проводится через автоматы для приёма платежей. Кроме того, она необходима при торговле подакцизными товарами.
Обратите внимание! Что касается торговли на рынках без ККТ, то вскоре её могут запретить. Государство хочет ужесточить контроль и сократить теневой оборот в этой сфере. Соответствующие поправки в закон прошли в Госдуме первое чтение. Льготы оставят только для некоторых плательщиков ЕСХН. Ранее планировалось, что изменения заработают с 2022 года с переходным периодом с февраля по апрель. Но есть условия: Местность должна быть признана труднодоступной отдалённой и включена в специальный перечень, который на своём сайте публикует орган региональной власти. Покупателю по его требованию нужно выдать заменяющей чек документ.
Кроме того, есть местности, признанные отдалёнными от сетей связи, — их перечень также утверждается региональной властью. Не стоит путать два этих списка. Во втором случае ИП, ведущие там деятельность, обязаны ставить кассовую технику. Однако применять её они могут в автономном режиме, то есть без подключения к интернету. После окончания срока действия фискального накопителя это сменный модуль ККТ налоговая инспекция может запросить его данные. О применении ККТ предпринимателями на разных режимах Теперь рассмотрим, как зависит обязанность предпринимателя применять кассовую технику от налогового режима. Во-первых, они могут работать без кассы при ведении деятельности, список которой выше, ведь он действует для всех.
Юрлица и индивидуальные предприниматели могут таким образом учитывать расходы при расчете налогов. Как плательщику НПД выдавать чеки Сформированный электронный чек передается покупателю в момент оплаты, если она прошла наличными, или в течение суток, если оплата прошла с помощью электронных средств платежа. Ссылку на сформированный документ можно отправить в мессенджер, по электронной почте или на телефон покупателя с помощью СМС. Также можно дать клиенту возможность считать QR-код с электронного чека с помощью компьютера, телефона, планшета. Самозанятый может отдать клиенту и бумажный чек. Для этого он должен распечатать его с помощью обычного принтера или принтера чеков, подключенного к телефону или планшету с установленным на нем мобильным приложением «Мой налог». При безналичных расчетах чек нужно передать покупателю не позднее девятого числа месяца, следующего за месяцем оплаты. О том, что документ не был выдан покупателю, или о том, что в чеке есть ошибки, покупатель может сам сообщить в налоговую инспекцию. В этом случае ФНС рассмотрит жалобу, инициирует проверку самозанятого и примет меры согласно статье 129. Как выдавать чеки без участия приложения «Мой налог» Согласно части 1 статьи 14 закона 422-ФЗ, налогоплательщик может оформить чек через уполномоченную кредитную организацию или оператора электронной площадки. Например, ЮKassa предлагает услугу эквайринга для самозанятых , которая позволяет автоматически формировать чеки при продажах через сайты, соцсети, мессенджеры.
Нужно ли оформлять кассовый чек при покупке товаров у самозанятого? Нужно ли при выплате денежных средств такому физлицу оформлять кассовый чек? Ответ: Если организация ИП приобретает у самозанятого лица не ИП товары для перепродажи, то при их оплате она должна оформить кассовый чек на "расход". Объяснение следующее: Организации и ИП должны применять онлайн-кассу, если принимают получают или выплачивают денежные средства наличными и или в безналичном порядке за товары, работы, услуги кроме установленных законом случаев.