Хотите узнать главное о самозанятости в 2023 году? Актуальные статьи и новости по теме когда налоговая может заинтересоваться доходами самозанятого и за что его могут оштрафовать в Журнале ФИНУСЛУГИ. В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Чтобы получить статус самозанятого, необходимо зарегистрироваться в приложении «Мой налог».
Кто такие самозанятые
Также самозанятые имеют доступ к мерам поддержки, предусмотренным нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Работа в статусе самозанятого лица имеет несколько существенных преимуществ. Этот нюанс уже привёл к многочисленным проблемам у тех, кто решил получить статус самозанятого. В статье приведен примерный список самозанятых профессий в 2024 А также информация о том, кто может быть самозанятым, и какие регионы участвуют в проекте. К 17 августа в статусе самозанятых зарегистрировалось 8,5 млн человек [41]. Действительно, будучи в статусе самозанятого, вы никакие взносы в пенсионный фонд платить не обязаны.
Зачем становиться самозанятым?
- Все, что нужно знать о самозанятости
- Что вы узнаете
- Как оформить самозанятость через Госуслуги?
- Как налоговая проверяет самозанятых лиц в 2024 | fcbg
- Как оформить самозанятость в 2024: через Госуслуги, приложение
Самозанятый и НПД. Что это такое ?
Рассказываем о налоге на профессиональный доход для физлиц без статуса ИП: что такое самозанятость, как ее оформить и как отчитываться перед налоговой. К 17 августа в статусе самозанятых зарегистрировалось 8,5 млн человек [41]. Рассказываем, что такое самозанятость и как получить статус самозанятого с поддержкой от города.
Кто такие самозанятые и как получить этот статус
Для этого нужно через мобильное приложение "Мой налог", с помощью его версии на сайте ФНС России или в партнерских продуктах, в которых встроен API приложения «Мой налог» передавать сведения о расчетах с покупателями заказчиками. В цепях подтверждения постановки на учет в качестве плательщиков, а также получения информации о сумме полученных доходов, облагаемых налогом, в мобильном приложении «Мой налог» для указанных налогоплательщиков реализована возможность сформировать в электронной форме следующие справки: 1 о постановке на учет снятии с учета физического лица в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход КНД 1122035 ; 2 о состоянии расчетов доходах по налогу на профессиональный доход КНД 1122036. Указанные справки подписываются электронной подписью ФНС России. По вопросам регистрации в качестве самозанятого можно обращаться по телефону единого Контакт-центра ФНС России 8-800-222-22-22.
Поделиться: Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи.
Главное — вовремя отчитываться о получении денег через приложение «Мой налог». Однако для удобства лучше принимать оплату на карту в одном банке. Через банковское приложение можно также выдавать чеки, формировать счета и рассчитывать налог. Такая опция есть у Тинькофф.
Например, самозанятый-фотограф может сделать фото, подготовить макет фотокниги и отнести ее в типографию. Типография в данном случае — подрядчик, с которым самозанятый может работать. Какие есть ограничения для самозанятых Для самозанятых есть ограничения на вид деятельности, годовой доход и наем сотрудников. Когда нельзя применять НПД — ч. Речь о готовых товарах.
К примеру, самозанятый не может закупать печенье у кондитера и продавать его от своего имени. Но он может закупить готовые коржи, украсить их кремом и глазурью и продать. К подакцизным товарам относится, например, алкогольная и табачная продукция. К маркируемым — одежда, обувь, духи, молочная продукция и другие товары. Например, варить сыр и продавать его — не получится.
Посредник — тот, кто работает с ИП и компаниями по договору поручения, комиссии или агентскому договору.
Применение налогового вычета, учет налоговых ставок, контроль за соблюдением ограничения по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы. От самозанятого требуется только формирование чека по каждому поступлению от той деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход. Когда самозанятые должны уплачивать налог на профессиональный доход? Самозанятые платят налог раз в месяц. В течение месяца самозанятый отражает в приложении «Мой налог» сведения о доходе, а потом налоговая сама рассчитывает сумму налога и не позднее 12-го числа следующего месяца присылает квитанцию об оплате.
Уплатить налог необходимо до 25-го числа того же месяца. Нужно ли самозанятому подавать декларацию в налоговый орган? Подавать декларацию по налогу для самозанятых не нужно. Налоговый орган исчисляет налог автоматически на основании чеков самозанятого. Нужно ли самозанятому открывать отдельный счет в банке? Открывать специальный расчетный счет не требуется.
Самозанятый может использовать обычный счет физического лица в любом банке России. Для удобства уплаты налога самозанятые могут привязать свои банковские карты в приложении «Мой налог» и настроить автоплатеж. Согласно официальным разъяснениям , автоплатеж предусмотрен только для уплаты налога на профессиональный доход. ФНС не отслеживает операции по счетам этих карт. Как налоговая определит, какой денежный перевод получен за услугу, а какой, например, от родственника или коллеги? Лица, перешедшие на налоговый режим НПД, самостоятельно отражают в приложении «Мой налог» только те доходы, которые были получены ими в результате деятельности в качестве самозанятых.
Вы просто не загружаете в приложение чек о поступлении денежных средств от близких, друзей и коллег. Но обратите внимание: зарегистрироваться в качестве самозанятого можно не только через приложение «Мой налог», но и на платформах банков-партнеров. В этих случаях, как разъяснила ФНС, банки могут автоматически учитывать в качестве налогооблагаемого дохода все поступления на привязанную карту. Что грозит за нарушение самозанятым порядка и сроков передачи сведений о расчетах в налоговый орган?
Выберите регион места ведения деятельности. После ввода и подтверждения данных вы будете зарегистрированы как плательщик налога на профессиональный доход.
Дополнительные документы не потребуются. Чтобы стать плательщиком налога на профессиональный доход, можно подать заявление через банк, который помогает устанавливать контакты и заключать сделки с использованием интернета. Банк подписывает заявление своей электронной подписью и передает в ИФНС. Перечень банков, которые могут работать с плательщиками налога на профессиональный доход, размещен на сайте ФНС и в мобильном приложении «Мой налог». Для регистрации через мобильное приложение «Мой налог» россиянам нужен паспорт, а также мобильное устройство или планшет, с помощью которого паспорт можно отсканировать и сделать собственную фотографию. Если у вас есть подтвержденная учетная запись на «Госуслугах», в приложение можно войти без ИНН и пароля от личного кабинета.
Выберите способ подачи заявления — «регистрация по паспорту РФ». Укажите номер мобильного телефона и код из СМС-подтверждения. Такая проверка защищает от регистрации без вашего ведома. Это может быть не тот регион, где вы живете и находитесь физически. Сфотографируйте разворот паспорта с фотографией. Паспортные данные должны автоматически попасть в заявлении на регистрацию — проверьте их.
После регистрации в приложении выберите один «Вид деятельности» из предложенных 105. Граждане, которые занимаются несколькими видами деятельности, например работают логопедом и репетитором по русскому языку, могут выбрать один основной вид деятельности или не указывать никакой. Если не выбрать вид деятельности в приложении, конкретные услуги надо будет указывать при формировании чека. При этом фотографию предоставлять не нужно подп. Может ли ИП стать самозанятым Любой предприниматель вправе встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход ст. При этом ликвидировать ИП не обязательно.
Зарегистрироваться как самозанятый можно через мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика или в банке.
Кто такие самозанятые и как получить этот статус
Главный минус самозанятости — отсутствие социальных гарантий и налоговых вычетов. Если для вас налоговый режим на профессиональный доход единственный, вы не платите НДФЛ, а значит, не один из вычетов вам недоступен. Нет больничных и отпускных — эта забота ложится на плечи самозанятого. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Есть несколько способов получить статус самозанятого и начать платить НПД. В целом все они достаточно просты. Самым быстрым является регистрация через специальное приложение «Мой налог». Вместо мобильного приложения можно воспользоваться веб-версией приложения «Мой налог», однако в нем доступна только регистрация через личный кабинет ФНС.
В приложении «Мой налог» есть возможность привязки банковской карты, с которой будет производиться выплата налогов. После входа в приложение нужно выбрать способ регистрации: по паспорту, с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС и через учетную запись на интернет-портале «Госуслуги». Регистрация по паспорту Для этого нужны паспорт и возможность сделать фото на телефоне. В первую очередь нужно ввести номер телефона, на который придет СМС. Введите полученный код, а далее следуйте инструкции: выберите регион; отсканируйте или сфотографируйте вторую и третью страницы паспорта; сделайте свое фото в приложении; подтвердите корректность ИНН. После этого ваше заявление уйдет на проверку в ФНС.
Налоговый статус вы получите в течение одного рабочего дня. Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС Для этого потребуется личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС : введите в приложении номер ИНН и пароль, которые вы используете для доступа к личному кабинету; подтвердите регистрацию. Заявление рассматривают, как правило, в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Для этого понадобится регистрация на портале «Госуслуги». При выборе данного способа приложение «Мой налог» переадресует вас на страницу входа портала «Госуслуги». Нужно дать разрешение использовать личные данные из портала для действий в приложении «Мой налог», а после подтвердить выгруженные из «Госуслуг» персональные данные.
Регистрация через банк — партнер налоговой службы Вместо приложения «Мой налог» можно выбрать сервис от одного из банков — партнеров ФНС. Интерфейсы у банковских приложений разные, но схематично инструкция выглядит так: Скачать мобильное приложение банка или зайти в личный кабинет на сайте банка в некоторых банках регистрация самозанятых возможна только в приложении. Найти в приложении банка раздел, в котором находится специализированный сервис для самозанятых. Ввести требуемые данные и подать заявку на регистрацию. Банк самостоятельно передаст данные в ФНС и уведомит о постановке на учет. Можно также лично прийти в банк и зарегистрироваться в качестве самозанятого офлайн, но лучше уточнить возможность предоставления такой услуги у каждой конкретной кредитной организации.
Для этого нужно заполнить заявление на специальном бланке, в котором указываются следующие данные: ИНН; персональная информация — Ф. Для отказа от статуса самозанятого в этом случае нужно будет подавать аналогичное заявление о прекращении деятельности. ФНС проверяет заявление на постановку на учет до шести рабочих дней, но, как правило, гораздо быстрее. Отказать в постановке на учет налоговый орган может в случае неверно предоставленных данных или при наличии штрафов и долгов по налогам. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет Самозанятому не нужно открывать специальный расчетный счет. Все поступления заказчики могут перечислять на уже действующие карты.
Также на НПД действует лимит по доходу. Годовой доход самозанятых не должен быть выше 2,4 млн рублей. Если доход налогоплательщика превысит это значение — нужно уведомить налоговую об утрате права на применение НПД. В этом случае ИП — самозанятый может в течение 20 дней перейти на другие спецрежимы, а физическое лицо — зарегистрировать ИП и выбрать один из них. Если ИП пропускает срок возможного возврата к специальным режимам, его автоматически переводят на общую систему налогообложения. Подробнее обо всех режимах налогообложения говорили в этой статье Skillbox Media. Добровольно отказаться от работы в качестве самозанятого, если условия применения НПД не нарушены, тоже можно.
Но в этом случае ИП не сможет перейти на другой спецрежим раньше начала следующего года. Самозанятость не запрещает физлицу работать по трудовому договору.
С чем связан такой тренд и несет ли он риск для отрасли малого и среднего бизнеса Самозанятые смогут работать в такси Еще одни изменения внесены в федеральный закон об организации перевозок легковым такси. С 1 сентября осуществлять перевозки смогут в том числе и самозанятые физические лица без необходимости устраиваться на работу водителем. Такой порядок допускается при условии заключения договора со службой заказа такси, которая осуществляет свою деятельность через интернет. Работа перевозчиков будет контролироваться благодаря сведениям, предоставляемым компаниями-агрегаторами в региональную информационную систему. Однако изменения подразумевают, что в ближайшее время будут обновлены и другие нормативные документы, связанные с работой такси. Пенсию можно оформить даже при недостающем формально стаже Какие еще услуги оказывают самозанятые Особый налоговый режим налог на профессиональный доход, или НПД появился в 2019 году.
С тех пор его формат постоянно расширяется, позволяя гражданам, которые хотят иметь дополнительный заработок, реализовать себя в самых разных сферах.
В 2023 году для ее получения нужно минимум 14 лет стажа и 25,8 баллов. Для тех, кто планирует выйти на пенсию позднее 2025 года, потребуется не менее 15 лет страхового стажа и 30 баллов. Для включения одного года в общий страховой стаж нужно уплатить установленный минимальный размер страховых взносов, в 2023 году он составляет 42,8 тыс. Если взносы не дотягивают до минимальной суммы, в страховой стаж включается период пропорционально уплаченной сумме. Максимальный платеж составляет 343 тыс. Число зарегистрированных самозанятых к ноябрю 2023 года выросло до 8,8 миллиона человек "Если самозанятый не делал отчисления в пенсионные фонды это не значит, что он на старости останется без пенсии.
Отсутствие достаточного страхового стажа лишает его права на страховую пенсию по возрасту", - рассказывает Павел Селезнев, декан факультета международных экономических отношений Финансового университета при правительстве России.
Кто может стать самозанятым
- Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
- Плюсы и минусы работы самозанятым
- Читайте также:
- Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Как формируется НПД:
- По каким видам деятельности самозанятые платят налог на профдоход (НПД) в 2024 году
- Самозанятость: плюсы и минусы, подводные камни в 2024 году | BanksToday
- Какие минусы есть у статуса самозанятых
- Как оформить самозанятость в 2024 году
- Плюсы и минусы самозанятых в 2024 году: стоит ли оформлять самозанятость, отличия от ИП
- Компания ФК
Общая информация
Граждане из числа самозанятого населения уплачивают страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за себя самостоятельно! Рассмотрим на примере маркетолога-фрилансера, какие плюсы дает статус самозанятого. В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи.
Все о самозанятости от А до Я
В отношении самозанятых налоговая проверяет (отслеживает): чеки (формируются ли или нет, правильно и своевременно или нет), факт соблюдения самозанятым порога дохода для статуса самозанятого, полноту и своевременность уплаты налогов. Этот нюанс уже привёл к многочисленным проблемам у тех, кто решил получить статус самозанятого. И есть «гибридный» вариант: ИП может стать самозанятым, не отказываясь от статуса ИП. Индивидуальному предпринимателю есть смысл перейти в статус самозанятого, если он работает без команды, а его клиенты — преимущественно физические лица. 2. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. 2. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия.
Кто такие самозанятые, как получить этот статус и что он дает
И конечно, информацию о сотруднике необходимо будет отразить во всей сданной ранее отчётности в ФНС и СФР, что также повлечёт за собой неприятные последствия в виде штрафов и пени. Как же правильно работать с самозанятыми? Нужно соблюдать важные правила. Первое: должен быть договор о том, что самозанятый оказывает вам услуги. Фактический результат этой услуги должен быть отражён в договоре. Например, не «ведение соцсетей», а «написание и публикация 10 постов в месяц, создание трёх рекламных роликов». Вариантов масса, но каждый договор с самозанятым должен отражать результат его работы. Обязательно подписываем акт выполненных работ с самозанятым и после оплаты контролируем получение чека от него. Агентство Елены Шедис, безусловно, помогает в работе с самозанятыми. Мы прекрасно понимаем, что они не всегда сильны в документообороте.
Подробнее о том, как стать самозанятым, если вы нерезидент РФ, читайте здесь: как стать самозанятым прямым партнёром, если вы не резидент. Индивидуальные предприниматели. ИП достаточно перейти с текущего налогового режима на налог на профессиональный доход НПД и продолжить сотрудничать с сервисом напрямую.
В этом случае к ИП будут применяться все льготы, предусмотренные для самозанятого. Подробнее читайте в статье « Как стать самозанятым с сотрудничать с сервисом напрямую».
Обоснование: не признаются объектом налогообложения НПД, в частности, доходы от оказания выполнения физическими лицами услуг работ по гражданско-правовым договорам при условии, что заказчиками выступают работодатели указанных физических лиц или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад п. Соответственно, доходы физического лица от оказания услуг или работ по гражданско-правовым договорам с его работодателем бывшим его работодателем менее двух лет назад не облагаются налогом в рамках НПД. Виды деятельности, которые можно вести на НПД, в законе никак не оговорены. Указаны только те, с которыми применять этот спецрежим нельзя. Таким образом, самозанятый может вести деятельность сетевого СМИ, потому что в перечне запрещенных направлений его нет. По этому вопросу рекомедуем обратиться за разъяснениями в ИФНС. Да, самозанятый может принимать открывать счет физлица не расчетный счет и получать безналичную оплату от клиентов.
На режиме НПД, который применяют самозанятые, есть ограничения по доходу, а также запрет на наём работников. ИП и работающие на себя физлица без статуса ИП - так называемые самозанятые - вправе в рамках эксперимента применять новый налоговый спецрежим "налог на профессиональный доход" НПД.
Так как гражданин статус ИП не утрачивает с переходом на НПД, взносы он уплачивает в обычные сроки: до 31 декабря текущего года — фиксированные взносы; до 1 июля следующего года — взносы с дохода свыше 300 000 рублей. Взносы рассчитываются пропорционально времени применения УСН.
Чтобы иметь возможность уменьшить налог по УСН или по патенту на страховые взносы, рекомендуем оплатить их до перехода на самозанятость. Налог уплачивается путем перечисления средств в качестве ЕНП п. Какие налоги платят самозанятые в 2023 году Самозанятые платят только один налог — на профессиональный доход. НПД: ставка налога в 2023 году Ставка налога на профдоход НПД зависит от того, кому самозанятый продает товар или оказывает услугу и от кого получает вознаграждение: Самостоятельно рассчитывать налог самозанятым не нужно — за них это делает ИФНС.
При регистрации в качестве плательщика НПД самозанятому единовременно начисляется налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Бонус расходуется автоматически, самозанятому ничего не нужно делать самостоятельно. До 12 августа в приложение «Мой налог» самозанятому придет налог за июль, уже уменьшенный на налоговый бонус, в размере 3 775,50 рублей. Если бы бонуса не было, он заплатил бы 5 434 рублей.
Экономия на налоге составит 1 658,50 рублей. После того как бонус будет истрачен, налог начнет начисляться самозанятому по полной ставке. Перечислить в бюджет ее нужно до 28 числа текущего месяца. Так, налог за июль ИФНС должна рассчитать до 12 августа, а самозанятый до 28 августа должен уплатить его в бюджет.
Сумма платежа автоматически появляется на главной странице в приложении «Мой налог». Также самозанятому приходит уведомление на телефон о том, что пора уплатить налог. Исключение сделано только для ситуации, когда гражданин впервые зарегистрировался в качестве самозанятого. Первый раз налог к уплате придет ему не в следующем месяце, а через месяц.
Если постановка на учет была в июле, то налог к оплате придет до 12 сентября сразу за 2 месяца: за июль с даты регистрации и до конца месяца и за весь август. В дальнейшем налог будет формироваться каждый месяц — по доходу за прошлый месяц. ИФНС рассчитывает налог на основании сведений о доходе, внесенных самозанятым в приложение «Мой налог». Доход гражданина, поступивший ему на карту от источников, не связанных с самозанятостью, в базу по НПД не включается.
Способы оплаты налога самозанятым Оплатить налог можно: Вручную в приложении «Мой налог». Для этого на главном экране приложения нужно нажать на большую оранжевую кнопку «Оплатить», после чего ввести реквизиты карты или выбрать из списка если карта была сохранена в приложении ранее. С помощью автоплатежа в приложении «Мой налог». При наступлении срока уплаты сумма налога автоматически спишется с карты, которая выбрана ранее для автоплатежа.
Однако если денег на карте недостаточно, платеж может не пройти. Образуется задолженность, на которую будут начисляться пени. Для выбора карты, с которой будет ежемесячно списываться налог, необходимо перейти в раздел «Прочее» на главном экране в правом нижнем углу , затем нажать на кнопку «Платежи». После этого потребуется ввести реквизиты карты в разделе «Банковские карты» и нажать на строку «Автоплатеж не подключен» в блоке «Автоплатеж».
Через ЕНС. Самозанятые могут оплатить налог и через единый налоговый счет, пополнить который можно также разными способами: через личный кабинет на сайте ФНС, в специальном сервисе ФНС или по платежке в отделении банка.