Госдума разрабатывает поправки, которые исключают для нерезидентов возможность работать в режиме самозанятости и предусматривают повышение налогов для уехавших. По его словам, основной целью изменения законодательства станут преференции для самозанятых и индивидуальных предпринимателей, уехавших из России. Самозанятыми могут стать не только граждане России, но и граждане Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии. Что нужно, чтобы стать самозанятым: ИНН РФ, карта СберБанка для. О чем и предупреждали Повышение налогов для уехавших из страны россиян коснется самозанятых и индивидуальных предпринимателей, которые сейчас. Кроме того, "Сбербанк" предлагает отменить или значительно упростить процедуру валютного контроля платежей юридических лиц самозанятым-нерезидентам.
Исаев рассказал о планах запретить уехавшим за границу становиться самозанятыми
К тому же, напоминаю, что с Самозанятым не обязательно заключать письменный Договор, а сделка может быть в устной форме, а единственно обязательным документом является Чек от самозанятого, да и то, который, по требованию налоговой, должен оформляться не позднее 9 суток после получения оплаты от Покупателя. Необходимо разъяснить всем Банкам, что при работе с Самозанятыми достаточно предъявлять Чек, формируемый Самозанятым в программе «Мой налог». Тогда Самозанятый сможет заранее сформировать Чек, вместо Счета, и прислать его Покупателю для оплаты, чтобы у последнего не было проблем.
Михаил Маркив 26 декабря. Для того, чтобы этим не злоупотребляли люди, уехавшие за границу, спикер Госдумы Вячеслав Володин предложил для них льготные режимы отменить", - сказал Исаев в понедельник. По его словам, разрабатываемые в Госдуме поправки предусматривают, что уехавшие из РФ "должны либо оформить трудовые договоры, и тогда у них повысится налог, либо они должны будут зарегистрироваться как индивидуальные предприниматели, но при этом не пользоваться теми льготами, которые установлены для этой категории в нашем законодательстве". Кроме того, уехавшие не должны работать в режиме самозанятых, который является сам по себе льготным, "они должны либо работать как индивидуальные предприниматели, либо по трудовому договору", сказал Исаев, отметив, что это предусматривают разрабатываемые поправки.
Подробностями о разрабатываемом в Госдуме законопроекте, о котором накануне рассказал спикер Вячеслав Володин, поделился с «Интерфаксом» замруководителя фракции «Единая Россия» Андрей Исаев. По его словам, Володин предложил отменить льготы, чтобы ими «не злоупотребляли люди, уехавшие за границу». Исаев объяснил, как это будет работать: уехавшие из России должны будут заключить трудовые договоры или зарегистрироваться как ИП и не пользоваться налоговыми льготами.
Также российский НПД не идет в зачет суммы иностранного налога. Но сниматься с учета в качестве самозанятого необязательно: за месяцы, когда у вас нет доходов от заказчиков из России, платить НПД не придется. Просто не вносите доходы от иностранных заказчиков в приложение «Мой налог». Спросите у эксперта В разделе «Вопрос-ответ» эксперты Тинькофф разбирают популярные вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе.
НДФЛ нерезидентов РФ в 2024 году
Минцифры не поддержало инициативу введения на законодательном уровне запрета на удалённую работу в российских IT-компаниях для специалистов, находящихся в других странах. Ошибка в тексте?
Так будет справедливо.
Работаем над соответствующими изменениями в законодательство», — написал спикер Госдумы в своем телеграм-канале. В связи с этим Минцифры выступает против жестких ограничений на удаленную работу для таких специалистов. Почему это важно.
Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»?
Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня. Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога?
В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.
Он заявил, что «подавляющая часть общества» не поддерживает поступок уехавших людей, считает, что они «предали свою страну, родных и близких». Исаев напомнил, что сейчас для самозанятых и ИП в России созданы льготные налоговые режимы. Так, самозанятые платят НДФЛ в 4-6 процента. В Госдуме готовят поправки, согласно которым уехавшие из России должны либо перестать быть самозанятыми и оформить трудовые договоры, что приведет к увеличению налоговой ставки, либо зарегистрироваться как индивидуальные предприниматели, но не пользоваться льготами, предусмотренными для этого типа деятельности.
Стало известно, кого затронут повышенные налоги для уехавших из страны
Налоговые нерезиденты РФ, прожившие за пределами России более полугода, заплатят в бюджет России 30% налогов. Введение «налога для уехавших» лишит льгот самозанятых и ИП, пояснили в Госдуме. В Госдуме РФ обсудили поправки, которые предусматривают исключение для нерезидентов возможность работать в режиме самозанятых, то есть иметь пониженное налогообложение.
Покинувшие страну специалисты могут потерять не только статус «самозанятых»
Депутат Исаев заявил, что повышение налогов для уехавших из РФ коснется ИП и самозанятых. Новые поправки, разрабатываемые в Госдуме, предполагают исключение ряда льгот для налоговых нерезидентов, заявил замруководителя думской фракции «Единая Россия» Андрей. В ноябре министр финансов Антон Силуанов сообщил, что Минфин склоняется к тому, чтобы сохранить общую налоговую ставку для нерезидентов.
И вашим, и нашим. Как отчитываться и платить налоги предпринимателям-эмигрантам из России
Но в таком случае возникает риск двойного налогообложения, отмечает директор московского офиса компании Tax Consulting UK Эдуард Савуляк: — В чем законодательно принципиальная разница для фрилансера и человека, работающего по конкретному договору? Соответственно, он должен отчислять и платить этот налог. Что господин уехал из России, больше дней в году вроде бы в России не находится и тут он облагаться не должен. В Израиле человек находится мало еще, зачастую вида на жительства нет, планирует переехать оттуда еще куда-то дальше, поэтому и там тоже налоги не платит. Наш Минфин считает, что это не очень верно, прямо скажем, так считают налоговые органы всех стран, что должен платить налоги и далее. На мой взгляд, здесь бы проще было пойти по пути того, кого считать резидентом. То есть не переписывать правила для отдельных категорий, а добавить, допустим, что человек не утрачивает резидентный статус, потому что работает в российской компании.
Он считается нерезидентом? В той, другой стране, очевидно, он считается резидентом и налоги платит там. Здесь тоже возникает нюанс, про который Минфин вообще ничего не говорит. У человека ведь может возникать двойное налогообложение, которое он сможет зачесть или нет, это большой вопрос.
Иностранцы могут докупать стаж для пенсии. Работа по найму ограничивает карьерный рост специалистов. Самозанятым проще «продавать» квалификацию, они могут выполнять сложные задания, что позволит им профессионально расти.
Это поможет избежать претензий со стороны налоговой службы. Как иностранцу стать самозанятым в России Как только Правительство РФ разъяснило, что самозанятый может быть нерезидентом, в первые два месяца после пилотного запуска нового налогового режима в России сразу встали на учет 440 иностранцев. Сейчас их численность превышает десятки тысяч человек. Нерезиденты, которые хотят быть самозанятыми, должны получить ВНЖ вид на жительство или РВП разрешение на временное проживание. Любой из этих документов подтвердит легальное нахождение гостя на территории нашей страны. Затем следует получить ИНН на это понадобится не более 5 дней. Нужно подать заявление по форме 2-2-Учет и документы: РВП или ВНЖ; паспорт или иное подтверждение личности с отметкой о регистрации в России; миграционную карту, где указано место временного пребывания или отрывной корешок уведомления о прибытии в страну.
Законодательно утверждены следующие способы регистрации самозанятого иностранца: дистанционно, через Единый портал госуслуг; через сбербанк, где у него открыт счёт; посетив лично налоговую службу; через приложение «Мой налог». Не позднее следующего дня после регистрации в установленное на смартфоне приложение «Мой налог» поступает уведомление о постановке на учет. От налоговой инспекции можно получить отказ, если в документах будут найдены противоречия и несоответствия. Даже с разрешением или видом на жительство многим нерезидентам пока нельзя получить статус НПД. Самозанятый иностранец не может зарегистрироваться, если он родом из страны, которая не входит в ЕАЭС.
Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход? Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»?
Чего фактически не происходит, так как применяются различные схемы, позволяющие формально сохранять налоговое резидентство РФ. Наиболее распространённые: оформление в качестве самозанятого или трудовой договор с работодателем о выполнении своих обязанностей дистанционно. Также встречаются случаи, когда трудовые отношения оформляются с родственниками тех, кто фактически выполняет удалённую работу, находясь за границей. О том, что данные варианты полностью незаконны, уже заявлял Роструд и разъяснял Минфин РФ. Теперь, по-видимому, появится специальный закон, пресекающий льготное налогообложение для уехавших. Налоговые льготы как стимул Опрошенные Лайфом эксперты считают, что разрабатываемые поправки помогут вернуть россиян.
Самозанятые иностранные граждане
Депутаты предлагали запретить нерезидентам работать в режиме самозанятых, то есть иметь пониженное налогообложение в 4-6%, а также лишить налоговых льгот уехавших ИП. "Люди, которые уехали, могут стать нерезидентами и вообще ничего не будут платить [в российский бюджет]: зарегистрируют компанию [за рубежом]. Если у нерезидента есть статус самозанятого или ИП, какие правила действуют в таком случае? В Госдуме разрабатывают поправки, предусматривающие запрет для нерезидентов работать в режиме самозанятых и повышение налога для индивидуальных предпринимателей. Самозанятые платят фактически 4-6%. Как обстоят дела у НДФЛ для нерезидентов в 2023?
Может ли нерезидент России быть самозанятым
Использовать приложение «Мой налог» можно даже за рубежом. В подтверждение тому — пункты 1 и 2 письма ФНС от 12. Возможность применения налогоплательщиком специального налогового режима НПД не ставится в зависимость от наличия или отсутствия у налогоплательщика статуса налогового резидента Российской Федерации, если предпринимательская деятельность осуществляется на территории Российской Федерации. Это следует из Письма Минфина России от 20.
Налоговый резидент — это физическое лицо, которое находится на территории России не менее 183 календарных дней в течение 12 месяцев, идущих подряд. И тут для него и работодателя наступают изменения. Ставка налога, который платила за сотрудника компания, становится другой. На что это влияет? Однако вы больше не платите налоги от иностранных источников, если получаете доход не в РФ. То есть, если вы уехали в Черногорию и получаете зарплату от американского работодателя, налог вы будете платить только в Черногории, — объяснила бухгалтер Альфия Булыгина.
Платят все? Налоговые изменения касаются людей, которые продолжают работать по трудовому договору, живя за границей. Однако не все релоканты официально трудоустроены в штат компании. Среди них немало самозанятых и ИП. Он платит подоходный налог по тем же ставкам, как и раньше. Я думаю, самозанятых трогать вообще не будут до 2030 года. Потому что это пока пилотный проект, и изменений здесь не будет. Но есть четкое условие, что сам заказчик остался в России, — добавила налоговый консультант Екатерина Тишакова. Как посчитать, являетесь ли вы резидентом Бухгалтер Альфия Булыгина рассказала, как посчитать 183 дня, после которых поуехавший становится нерезидентом.
Работодатели формально не могут узнать о статусе сотрудника иначе, кроме как от него самого. Однако они могут обязать работника сообщить о переезде, включив такой пункт в трудовой договор или зафиксировав его в локальном нормативном акте под подпись. Работодатель также не обязан сообщать ФНС о налоговом статусе сотрудника. Но налоговики заметят, если работодатель перестает платить за сотрудника НДФЛ. Если это вскроется, работодателя могут оштрафовать за неполное удержание налога, рассказывал Forbes руководитель направления претензионной и судебной работы юридической компании DSL Service Сергей Кузнецов. Совершенно верно - и даже в отозванном правительственном законопроекте эта льгота вроде бы не подвергалась никакой ревизии. Самозанятые платят лишь налог на профессиональный доход НПД по льготным ставкам, пока не превысили порог дохода в 2,4 миллиона рублей в год так что, если вы зарабатываете больше 200 тысяч в месяц, для вас этот режим не подходит. Главное условие - заказчик должен быть российским.
Обычно заказчику это тоже выгодно, поскольку ему не нужно платить за сотрудника страховые и пенсионные взносы. Еще один способ получить льготу - оформить ИП. Закон не запрещает индивидуальным предпринимателям продолжать вести деятельность после утраты резидентства. При этом важно помнить, что налог платится ИП и с зарубежных доходов. Кроме того, недавно российские власти решили поражать в правах «уклонистов» - и одна из санкций заключается именно в лишении человека возможности зарегистрироваться как ИП. Этой весной оставайтесь с нами в Telegram , Facebook , Instagram , Яндекс.
Чтобы избежать двойного налогообложения, страны договариваются, как платят налоги резиденты и нерезиденты двух государств. Например, что налог уплачивается только в стране постоянного проживания или засчитывается в счет налога в другом государстве. Список стран, с которыми Россия подписала соглашение — на сайте Минфина Но на НПД такие соглашения не распространяются. Уплата налога в России не освобождает от уплаты налога в стране проживания.
Каких налоговых льгот лишат сбежавших из России
С его слов, «здесь главное — не навредить». Уехавшие за рубеж люди могу стать нерезидентами и вообще ничего не будут платить [в российский бюджет]: зарегистрируют компанию [за границей], а оказывать услуги будут на российской территории, соответственно, ни страховых взносов, ни НДФЛ, не будет», — предупредил чиновник, оценивая вариант, предложенный депутатами.
Так или иначе, предугадать, с каким вариантом поправок о налогообложении уехавших россиян правительство выйдет в Госдуму после внесения «технических изменений», невозможно. Варианты варьируются в диапазоне от усиления фискальной нагрузки на фрилансеров до 30-процентного налога для всех эмигрантов новой волны а то и чего похуже. Как сообщила журналистка Фарида Рустамова со ссылкой на «высокопоставленного чиновника», «никаких решений по отмене налоговых льгот для нерезидентов пока не принято, и в правительстве предстоит дискуссия». Кто считается налоговым резидентом и нерезидентом РФ? Статус налогового резидента определяется продолжительностью пребывания человека в России, гражданство значения не имеет. Окончательный статус определяется по итогам календарного года. Если человек находился в РФ 183 дня и более на протяжении 12-месячного периода - он резидент.
Если он находился в РФ менее 183 дней по итогам календарного года, то он утрачивает статус резидента. НДФЛ в этом случае может пересчитываться, а недостающая сумма удерживается из доходов. А что вообще должно было измениться по отозванному законопроекту? Разве уехавшие и так не платят повышенный НДФЛ? Действительно, если вчитаться в инициативу кабинета министров, то кажется, что меняется немногое. Но есть важный нюанс. К таким доходам относятся доходы от инвестиций на фондовом рынке, сдачи квартиры в аренду, продажи имущества в РФ, «иные доходы, получаемые в результате осуществления деятельности в России» и некоторые другие категории все их можно изучить в статье 208 Налогового кодекса. При этом налогом не облагается зарплата от российских компаний, если указанное в трудовом договоре место работы находится за пределами России кстати, об оформлении такого места стоит отдельно договориться с работодателем.
Кирилл frontend-разработчик на фрилансе и может работать из любой точки мира. Последние пару лет он живет в Грузии и не приезжал на родину полтора года. Мария — резидент РФ, а Кирилл — нет.
Давайте разбираться, как так получилось. Резидентство не связано ни с гражданством, ни с местом постоянной регистрации. Оно зависит лишь от времени проживания в стране.
Если человек находился в России не менее 12 месяцев, он резидент. Не обязательно, чтобы этот период был непрерывным. Человек может покидать страну, уезжать в отпуск или командировку за рубеж.
Есть люди, которые уехав, сидя за границей, ведут психологическую диверсионную деятельность в угоду западному заказу. Я бы сказал, больше западный идеологический заказ на то, чтобы отдельные граждане России, которые бежали из страны, «кусали» все, что здесь происходит. Причем уже отвратительно смотреть на личности типа Невзоров и прочих. Их уже жалко на самом деле, они заложники своей ситуации. И реально, если еще когда-то был азарт следить за ними и их какими-то «выпендрежами» словесными, сейчас это вызывает элемент убожества, чисто жалость вызывает. Но они при этом понимают, чьи интересы они обслуживают. Вот категории этих людей нужно четко определить, как предатели страны. По ним, конечно, нужно действовать жестко и конкретно, что называется, принципиально. Это одна категория.
Есть категория уехавших граждан, которые в силу ряда разных причин находятся не на территории России. Кто-то испугался, кто-то не захотел, кто-то имеет пацифистские взгляды, таких людей немало. Конечно, нет. Являются ли они при этом людьми, которые сделали неправильные действия? Но что мы должны делать и чего мы добьемся этими действиями? Я думаю, на это надо акцентировать внимание.