Могут ли самозанятые привлекать третьих лиц или закупать оборудование?

Относятся ли к самозанятым те, кто оказывает разовую помощь? Маркетолог Виталий — самозанятый, сотрудничающий с юридическими лицами. Может ли самозанятым стать иностранец?

Публикации

Как работать на себя и не нарушать закон: кто такие самозанятые и чем они отличаются от ИП
Публикации
Самозанятый — это юридическое или физическое лицо
Полный гайд по самозанятости в России 2024

Налоговая служба добилась резкого сокращения количества фальшивых самозанятых

Оплату привязывайте не к процессу работы, а к ее результатам, обязательно указывайте определенный срок действия договора. В договоре с самозанятым не используйте фразы «заработная плата», «должностные обязанности», «трудоустройство», пропишите особенные условия сотрудничества Вы перевели сотрудника на самозанятость Что может пойти не так. Закон не запрещает заключать договор с самозанятым, если он до этого он был наемным сотрудником в вашей компании. Но есть ограничения: налоговые льготы не распространяются на действующих и бывших сотрудников. Если самозанятый был у вас в штате в последние два года или, работая у вас, оказывает часть услуг как подрядчик, то налоговая потребует перечислять за него НДФЛ и платить страховые взносы. Когда вы заключите договор с действующим или бывшим сотрудником, налоговики увидят, что выплаты ему освобождены от налогов. Это нарушает закон о самозанятых , ведь льготы по этому спецрежиму не распространяются на поступления от действующего или бывшего работодателя. Вы заплатите страховые взносы и НДФЛ по всем расчетам с самозанятым. Еще налоговая может переквалифицировать договор с самозанятым в трудовой.

Это произойдет, если сотрудник продолжит выполнять свои должностные обязанности как самозанятый, а вы не станете платить за него страховые взносы и перечислять НДФЛ. Тогда за нарушение трудового законодательства придется заплатить штраф. Это наказание за уклонение от оформления трудовых отношений и замену трудового договора гражданско-правовым. Решение о штрафе может принять трудовая инспекция, когда придет с внеплановой проверкой. Заключайте договоры с исполнителями, которые не были связаны с вашей компанией трудовыми отношениями. Правильно формулируйте содержание договора, условия сделки и оплаты. Если же работаете со своими сотрудниками, как с самозанятыми, платите страховые взносы и перечисляйте за них НДФЛ. Инструкция Как избежать проблем при работе с самозанятым 1 Уточните статус самозанятого, когда заключаете договор.

Запросите у самозанятого справку и проверьте, является ли он плательщиком налога на профессиональный доход.

Разбираемся, как оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие плюсы и минусы. Кто такой самозанятый и какие налоги он платит Самозанятый — это человек, который работает сам на себя или продает товары собственного производства, не имея наемных работников с трудовыми договорами. Самозанятые занимаются профессиональной деятельностью, от которой получают доходы и платят государству налог с этих доходов.

Получить статус самозанятого может только физическое лицо, которое работает на территории России. Налоговый режим можно также использовать при сдаче в аренду недвижимости. Самозанятым может стать только тот, чей годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. Лимитов по месячным доходам в этом налоговом режиме нет.

Статус самозанятого также не могут получить те, кто продают товары под акцизами и с обязательной маркировкой. Специалисты, которые занимаются добычей и продажей полезных ископаемых, тоже не получат этот налоговый статус. Налог на профессиональный доход нельзя использовать, если вы получаете доход от аренды коммерческой недвижимости, а также при продаже ценных бумаг, машин и любой недвижимости. НПД платится только за те месяцы, когда самозанятый получал доход.

Ставки налога зафиксированы до 31 декабря 2028 года, когда должен завершиться налоговый эксперимент. Закон также предусматривает налоговый вычет для самозанятых, который снижает налоговую ставку. Вычет действует до тех пор, пока самозанятый не сэкономит 10 тыс. Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью Совмещать самозанятость с основной работой по трудовому договору можно.

В этом случае НДФЛ по месту основной работы удерживает работодатель, а самозанятый самостоятельно уплачивает налог на профессиональной доход с дополнительных доходов. Зарплата на основной работе не учитывается при расчете НПД. Трудовой стаж по месту работы не прерывается. Исключение действует для госслужащих.

Они могут быть самозанятыми, но только для одного вида деятельности — сдачи жилья в аренду. Плюсы и минусы самозанятости К преимуществам самозанятости также можно отнести: возможность совмещать самозанятость с основной работой; отсутствие необходимости подавать отчеты и заполнять декларации; налог начисляется автоматически; образовательная поддержка от государства например, онлайн-курсы. Главный минус самозанятости — отсутствие социальных гарантий и налоговых вычетов. Если для вас налоговый режим на профессиональный доход единственный, вы не платите НДФЛ, а значит, не один из вычетов вам недоступен.

Нет больничных и отпускных — эта забота ложится на плечи самозанятого. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Есть несколько способов получить статус самозанятого и начать платить НПД. В целом все они достаточно просты. Самым быстрым является регистрация через специальное приложение «Мой налог».

Вместо мобильного приложения можно воспользоваться веб-версией приложения «Мой налог», однако в нем доступна только регистрация через личный кабинет ФНС. В приложении «Мой налог» есть возможность привязки банковской карты, с которой будет производиться выплата налогов. После входа в приложение нужно выбрать способ регистрации: по паспорту, с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС и через учетную запись на интернет-портале «Госуслуги». Регистрация по паспорту Для этого нужны паспорт и возможность сделать фото на телефоне.

Важно, чтобы самозанятый производил товары без привлечения наемных работников. Где и как можно продавать свои товары самозанятому? Через интернет-магазин.

Принимать оплату за товары можно, просто добавив номер телефона или карты, а затем высылая клиенту чек, либо автоматически, подключив эквайринг и уплачивая комиссию от суммы каждого заказа. Через маркетплейсы. Некоторые маркетплейсы, такие как Wildberries и Ozon разрешают торговать через свои площадки самозанятым и берут на себя процесс доставки.

Тем не менее, круг товаров для торговли самозанятому там также ограничен. Через социальные сети. В социальных сетях существуют сервисы, которые могут практически заменять полноценный магазин, например витрина Вконтакте.

На иностранных площадках. Например, через Ebay или марктеплейс товаров ручной работы Etsy. Через офлайн-магазин.

По закону самозанятым не запрещено арендовать помещение для магазина, но торговать в них можно только тем, что произведено самостоятельно. Кроме того, для торговли в некоторых помещениях например, в кондитерской , самозанятости может не хватить, и без статуса ИП работать будет нельзя. Любопытно, что собственный товар не обязательно нужно создавать с нуля - можно приобретать материалы, заготовки и другой товар для сборки и переработки, чтобы в итоги получился другой товар.

Например, можно: купить заварочный чайник, разрисовать и продать; купить ткань и каркас, собрать кресло и продать; купить листы бумаги нарисовать рисунок, сверстать макет и напечатать плакат в типографии и продать; создать флористические композиции и букеты из цветов пояснение дал Минфин изготавливать электротовары, в том числе из материала заказчика Письмо Минфина по этому поводу. Они также могут быть самозанятыми, что сулит как определенные удобства, так и недостатки. Поскольку обычно фитнес-тренера действуют не как самостоятельные единицы, а получают свою клиентуру от клубов, то самозанятость для них - эта большая степень свободы от работодателя, чем при работе по найму.

Также это более простая форма предпринимательства, чем ИП. Чтобы работодатели не злоупотребляли открывшимися возможностями значительно снизить налоговое бремя, сотрудник, последние 2 года проработавший в клубе по трудовому договору, не может быть оформлен как самозанятый. Отметим, что открыть спортивный зал самозанятому нельзя.

Хотя федеральный закон от 27. Сделать это физлицу, не имеющему статуса ИП, невозможно. Да и нанимать сотрудников самозанятому тоже нельзя.

Поскольку мир столкнулся с ковидом и ограничениями в работе фитнес-клубов, для работе в формате самозанятости может подойти идея заработка на онлайн-тренировках. О том, как грамотно организовать онлайн-бизнес и адаптировать свою работу в онлайне, мы писали в этой статье. Другие бизнес-идеи в спортивной сфере можно найти здесь.

Например, все больше бухгалтеров отказываются от штатной работы в пользу фриланс-сотрудничества с разными организациями, самостоятельно выбирая клиентов. Самозанятость невозможна при условиях, приведенных в начале статьи, и если деятельность бухгалтера похожа на трудовые отношения. То есть ежедневную работу с утра до вечера, премирование и ответственность за нарушение корпоративных правил.

Более понятные и простые правила уплаты налогов стали и для риэлторов, работавших ранее как ИП. Но стоит отметить, что самозанятый агент по недвижимости может заниматься не всем. Нельзя работать в интересах других лиц ИП или ООО , работая по поручительским, комиссионным и агентским договорам, нельзя сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после расторжения трудового договора, а еще - учитывать доход от сдачи в аренду нежилой и коммерческой недвижимости.

На НПД охотно переходят фотографы и операторы, выполняющие работу на заказ, желающие либо легализовать свою деятельность, либо упростить процессы от ведения ИП. Многие популярные и неочевидные бизнес-идеи для фотографов вы можете найти в этой подборке. Самозанятыми могут стать и представители других творческих профессий, например, художники 20 идей заработка для них - здесь , а также блогеры.

Блогерство сегодня становится полноценной профессией, поэтому у блогеров и возникает потребность в получении официального дохода. И если топовые блогеры делают на блогерстве бизнес и регистрируют ИП, что дает им возможность нанимать на работу вспомогательный персонал, то начинающему блогеру, которому не нужен штат, и не хочется платить обязательные отчисления за себя, и сдавать декларацию в ФНС, проще всего стать самозанятым. Так что формат самозанятости на эту деятельность отлично ложится.

Самозанятый юрист-плательщик налога на профессиональный доход имеет право оказывать очень многие виды юридической поддержки. Его можно привлекать для различных консультаций для бизнеса и обычных граждан, для помощи в составлении договоров и защиты интересов своих клиентов в суде.

Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы? Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно.

А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода. Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий. Да, налоговики видят почти все счета, которые открыты у гражданина. Ведь с 2017 года все банки обязаны направлять им информацию об открываемых и закрываемых счетах. Но движение по счетам у ИФНС никак не отражается. Обратите внимание: любой гражданин, подключенный к личному кабинету налогоплательщика, может проверить, какие счета видит налоговая. В принципе, там есть информация о вкладах, которые человек открывал в банках с давно отозванной лицензией. Для получения сведений о движении денежных средств по счетам налоговый орган должен направить соответствующий запрос в банк. А если счета открыты в разных банках — во все эти банки.

То есть в каждый банк. При этом такой запрос должен быть обоснован. Например, проведением налоговой проверки конкретного гражданина. А сейчас этого фактически фискалам в отношении самозанятых граждан делать запрещено. Подозрения остаются подозрениями.

Самозанятый или работник: подходы судов

В этой связи вопрос, являются ли самозанятые юр. лицами, отпадает сам собой: они таковыми не являются. Самозанятые лица не платят обязательные страховые взносы во внебюджетные фонды, в отличает от ИП, оплачивающих такие взносы вне зависимости от факта деятельности. Сведения о самозанятом в Расчете по страховым взносам не отражаются, так как самозанятые не являются застрахованными лицами в связи с заключением с заказчиком договора ГПХ. является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным. Могут ли самозанятые работать с юридическими лицами?

Полный гайд по самозанятости в России 2024

Ответ: Работа самозанятого с юридическим лицом, правильнее сказать «сотрудничество», строится по требованиям Закона № 422-ФЗ и Гражданского кодекса. Единственный запрет на сотрудничество самозанятых с юридическими лицами заключается в том, что плательщики НПД не могут работать с организациями. является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным; - являются ли самозанятые скрытыми штатными сотрудниками. Легко сопоставить, являлся ли самозанятый сотрудником данной организации. Для юридических лиц есть определённые риски при работе с самозанятыми. Может ли самозанятый работать с юридическими лицами через посредников?

Как бизнесу работать с самозанятыми в 2024 году

Срок действия — до 2029 года. Официальное название — налог на профессиональный доход НПД. В первый год действия пилотного проекта самозанятыми могли стать жители трех регионов России — Московской и Калужской областей, а также Татарстана. После регистрации в качестве самозанятой в личном кабинете приложения «Мой налог» появилась единоразовая скидка 10 тысяч рублей. Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает. Иначе «невозвратные» налоги были бы больше. Факт дня Ребро монет называется гурт. Рифленный гурт был придуман, чтобы защитить драгоценные монеты от стачивания и подделок.

Вариант, регулируемый НК РФ , установлен только для физлиц, оказывающих услуги исключительно физлицам и только в сфере домашних, личных или иных аналогичных потребностей заказчика. То есть для таких самозанятых работа с юридическими лицами не предусматривается изначально. Однако здесь они сводятся не к указанию разрешаемой деятельности, а к запретам на ведение некоторых ее видов и установлению недоступности режима для физлиц, не отвечающих условиям его использования. Этот режим неприменим в случаях п. При этом некоторые виды доходов не считаются таковыми для целей самозанятости п. Если у вас есть доступ к КонсультантПлюс, узнайте как работать с плательщиками налога на профессиональный доход самозанятыми. Если доступа нет, получите пробный онлайн-доступ бесплатно. Налоговые последствия для самозанятого при работе для физлица, ИП или ООО Самозанятость, вне зависимости от законодательного акта, на котором она базируется, освобождает физлицо от платежей по НДФЛ п. Предприниматели, перешедшие на экспериментальный режим, перестают быть плательщиками НДС п. Физлица, не являющиеся ИП, также оказываются неплательщиками страховых взносов с дохода, полученного в рамках эксперимента п. Что же остается из платежей, предусмотренных налоговым законодательством? Самозанятые независимо от того, в соответствии с каким из документов они приобрели такой статус продолжают платить при наличии у них соответствующего объекта налогообложения : имущественные налоги на недвижимость, землю, транспорт ; налоги за пользование водными объектами, их биоресурсами и объектами животного мира; госпошлины.

А с 1 марта 2024 года ФНС будет направлять в межведомственные комиссии и инспекцию труда сведения о тех компаниях, которые нанимают более 10 самозанятых, платят им более 20 тыс. Руководитель практики трудового права Ирина Володина на основе свежей судебной практики дает рекомендации, как не получить претензии проверяющих органов. Однако суды не спешат становиться на сторону проверяющих органов и признавать самозанятых работниками. Все упирается в договоры, заключенные с такими контрагентами. Когда можно привлекать самозанятых Компания в связи с увеличением объема поставок привлекла по договорам ГПХ водителей со статусом самозанятого. При этом компания уже имела в штате работников в должности водителей. По мнению налоговой инспекции Общество, привлекала самозанятых с целью занижения базы для начисления страховых взносов и «прикрывала» трудовые отношения гражданско- правовыми. Выводы инспекции о переквалификации договоров в трудовые послужили следующие обстоятельствах: договор ГПХ содержал обязательное условие для заключения договора — регистрации физического лица в качестве самозанятого; физическое лицо оказывало услуги только одному контрагенту АО «Вышневолоцкий хлебокомбинат»; перевозка товара имела систематических характер, а в договоре отсутствовал «конкретный» объем работы то есть не было результата труда , а был процесс описан в договоре — перевозка.

Содержание статьи

Работа ООО с самозанятым в 2021-2022 годах
Работаем с самозанятыми: актуальные вопросы
Налоговая служба добилась резкого сокращения количества фальшивых самозанятых
Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году

Варианты самозанятости и их соотнесение с возможным покупателем

Самозанятый оказывает услуги юридическому лицу
Самозанятые: юридические риски «найма», как не подставить свой бизнес
Самозанятый или ИП: что выбрать фрилансеру
Могут ли самозанятые работать с юр лицами
Арт Башлыков - автор блога
Публикации

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Самозанятые не могут являться работодателями по отношению к другим лицам, иметь с ним заключённые трудовые договоры. Стать самозанятым гражданином может любое лицо, которое ведет деятельность на территории РФ. В Соединённых Штатах любое лицо считается самозанятым с точки зрения налогообложения, если это лицо ведет бизнес в качестве индивидуального предпринимателя, независимого подрядчика. Запросите у самозанятого справку и проверьте, является ли он плательщиком налога на профессиональный доход. Как проверить статус самозанятого, какой договор заключить, как оплатить и где взять подтверждающие документы.

Самозанятый — это юридическое или физическое лицо

Как юридическому лицу и ИП оплачивать услуги самозанятого. Как юридическому лицу оплачивать услуги самозанятого? является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным. Запросите у самозанятого справку и проверьте, является ли он плательщиком налога на профессиональный доход.

Новости является ли самозанятый юридическим лицом