Практически всегда для ИП необходимо кассовое оборудование, самозанятым же оно не нужно.
Советы для самозанятых
Принимать можно как наличную, так и безналичную оплату. Все чеки онлайн. Регистрация за пять минут через приложение «Мой налог». Нужен лишь паспорт и ИНН.
Потребуется номер телефона, на который придет смс о регистрации. Необходимо указать регион деятельности и вид деятельности не более 5-ти. Нужно согласиться с условиями договора. Согласно им банк сам направит в ИФНС заявление о постановке на учет. Банк и налоговая будут иметь доступ к данным о доходах и налоге самозанятого. После получения сообщения о том, что заявка сформирована, ожидать уведомления из налоговой. Сервис сообщает, что максимальный срок ожидания — 6 дней. После регистрации самозанятому остается лишь: не забывать формировать чеки, на основании которых формируется налоговая база — по факту оплаты от клиентов; производить оплату налога до 25 числа месяца, следующего за отчетным с карты или по квитанции из налоговой ; отправлять экземпляр чека клиенту в электронном виде на почту, на телефон или передавать распечатанные экземпляры. Формирование чеков и другие результаты в приложении «Мой налог» достигается простыми действиями с меню, интуитивно понятными. Необходимо внимательно выбирать варианты действий, корректно вводить стоимость, наименование услуг, реквизиты клиента, обращать внимание на то, кто является клиентом — юридическое лицо, ИП или физическое лицо. От этого будет зависеть размер налога к уплате. Нюансы, которые нужно знать Применяющие соответствующий режим налогообложения самозанятые граждане освобождены: от подачи отчетности; от обязательной необходимости регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя при этом такая возможность остается ; от обязанности уплачивать фиксированные страховые взносы. Разовые услуги, например, разовая помощь в подготовке к занятиям, разовые косметические услуги, не дают основания для постановки на учет. Услуги должны оказываться на регулярной основе. Если самозанятый работает в нескольких регионах России, регистрируется он только в одном, по выбору см. Индивидуальные предприниматели, перешедшие на данный режим, должны направить уведомление в налоговую об отказе от иных спецрежимов УСН, ЕСХН в течение месяца. Иначе заявление о переходе на самозанятость ИФНС аннулирует. Если ИП работает на общей системе, направлять дополнительное уведомление ему не нужно, достаточно регистрации в приложении «Мой налог».
В Фонд ОМС автоматически поступает часть налога на профессиональный доход. Для этого нужно написать заявление в ПФР. Если же самозанятый параллельно продолжает трудиться по найму, то часть его зарплаты в ПФР переводит работодатель. Екатерина не только дает частные уроки, но и преподает в вузе. У нее идет стаж, и работодатель делает за нее взносы в Пенсионный фонд. Но чтобы пенсия была побольше, она решила дополнительно откладывать на нее самостоятельно. Нужно ли самозанятому открывать специальный счет в банке? Нет, достаточно личного счета. Но лучше предупредить банк, что вы стали самозанятым и будете принимать на счет платежи от клиентов, чтобы у банка не было лишних вопросов, откуда приходят деньги и не занимаетесь ли вы отмыванием преступных доходов. Если у вас на один счет поступают не только деньги от клиентов, но и другие платежи — например, зарплата от основного работодателя или переводы от родственников — они не будут учитываться при расчете НПД. Налог возьмут только с той суммы, которую вы самостоятельно заявите как профессиональный доход. Что будет, если мой профессиональный доход превысит 2,4 млн рублей за год? Вы лишитесь статуса самозанятого до конца календарного года, как только превысите этот лимит. Приложения или личный кабинет на сайте ФНС перестанут принимать информацию о новых платежах. После отмены режима НПД вам придется платить налоги другим способом. Отчисления должны будете делать вы сами или ваш заказчик, если он является юридическим лицом. Если же у вас есть статус индивидуального предпринимателя, то в течение 20 дней необходимо подать заявление в ФНС и указать в нем, по какой из систем налогообложения для ИП вы хотите обслуживаться. Ставка будет зависеть от выбранного налогового режима. В новом году вы снова сможете зарегистрироваться как самозанятый и платить налог на профессиональный доход. В дополнение к персональным урокам Екатерина начала вести онлайн-занятия для мини-групп и заработала 2,4 млн рублей уже к концу ноября. Регистрироваться в качестве самозанятого можно сколько угодно раз. Это бесплатно.
Ниже изображение-образец, демонстрирующее, как выглядит документ. Однако подойдет оно лишь тем, кто проживает в субъектах из установленного списка, попадает под перечень утвержденных критериев. Пошаговое руководство, как зарегистрироваться с помощью «МН»: установите софт на гаджет он доступен как в AppStore, так и в Google Play ; введите телефонный номер; загрузите фотографию, где видно лицо; добавьте паспортный скан; пройдите процедуру подтверждения личных данных. Все уведомления формируются автоматически, какие-либо дополнительные действия не предусмотрены. Кабинет ФНС Заявление о самозанятости и уведомление налоговой можно подать с помощью учетной записи налогоплательщика. Хотя прямая регистрация пока недоступна, вы можете получить доступ к мобильному приложения «МН» и создать аккаунт в нем. Ниже пошаговая инструкция, что конкретно требуется делать: Загрузите и скачайте программу на смартфон. Выберите подходящий регион РФ из отобразившегося списка. Введите идентификационный номер. Придумайте пароль, по которому будете входить. Создайте ПИН-код для быстрого входа. Фотографии и документация, способная подтвердить личность, в данном случае не потребуются, что очень удобно, поскольку позволяет не тратить время понапрасну. Иными словами, вы спокойно получаете необходимый статус в любом банковском отделении. В данном случае алгоритм действий будет выглядеть следующим образом: Вы скачиваете приложение и авторизуйтесь в нем например, Сбербанк Онлайн.
Как стать самозанятым в 2024 году
Кто может стать самозанятым: ограничения и лимиты Как мы говорили выше, перейти на НПД и, соответственно, стать самозанятым может любой гражданин, даже зарегистрированный как ИП. С августа 2022 года такая возможность есть у граждан Украины, Донецкой и Луганской Народных Республик. Обязательное условие для них — наличие разрешения на временное проживание или вид на жительство в России и ИНН. Для лиц, зарегистрированных в качестве ИП, есть некоторые ограничения: Нельзя нанимать сотрудников, которые работают по трудовому договору. Нельзя совмещать НПД с другими налоговыми режимами. Также на НПД действует лимит по доходу. Годовой доход самозанятых не должен быть выше 2,4 млн рублей. Если доход налогоплательщика превысит это значение — нужно уведомить налоговую об утрате права на применение НПД. В этом случае ИП — самозанятый может в течение 20 дней перейти на другие спецрежимы, а физическое лицо — зарегистрировать ИП и выбрать один из них.
Закон в силе с 1 января 2019 года и до 31 декабря 2028 года, то есть 10 лет. Причем в этот период размер налога стабилен и предельно допустимая сумма дохода ограничена рамками закона. Правительство отмечает, что к концу 2020 года каждый российский регион также вправе свободно ввести данный закон у себя. Что ещё почитать: Аллокация расходов это, Что такое капитализация вклада в банке, Лучшие приложения для инвестиций. Кто может стать самозанятым Хотя закон о « самозанятых» введен лишь 1 января 2019 года, но само понятие « самозанятой гражданин» появилось 1 января 2017 года. В это понятие входят лица, которые: предоставляют другим гражданам и фирмам услуги и получают за это денежное вознаграждение; не имеют наемных работников, то есть оказывают услуги самостоятельно. Если вы трудитесь по найму на основной работе, вы можете по вечерам подрабатывать как самозанятый, это разрешено законом. Вот распространенные профессии людей, которые могут перейти на специальный налоговый режим и стать плательщиками налога на профессиональный доход, то есть самозанятыми: репетиторы; сиделки, присматривающие за тяжелобольными людьми; мастера, шьющие или ремонтирующие одежду на дому; граждане, занимающиеся уборкой квартир или офисов; фрилансеры, которые пишут, редактируют, переводят тексты, занимаются удаленным программированием, созданием сайтов, рекламой; фотографы и видеографы; повара, если они оказывают услуги от себя лично; дизайнеры интерьера, ландшафтные дизайнеры; мастера по ремонту обуви; лица, продающие товар, который лично произвели. Закон не устанавливает четкий перечень видов деятельности, для которых возможна самозанятость. Зато есть ясно прописанные ограничения для тех, кто не может работать на специальном налоговом режиме и рассчитывать на льготные налоговые ставки. Закон о самозанятости не действует на лиц: продающих чужие товары оптом и в розницу; работающих по агентскому договору;.
Фото: ФНС Для этого надо перейти по ссылке и пройти регистрацию через: ИНН и пароль если у вас уже есть регистрация в личном кабинете налогоплательщика ; по номеру телефона придёт код подтверждения в ответном смс-сообщении ; через портал «Госуслуги». Далее подтверждаете данные и выбираете регион. Если в дальнейшем вы всё же решите воспользоваться приложением «Мой налог», то вся информация появится там автоматически, после того, как вы введёте свои данные. Как оформить самозанятость в отделении ФНС Для офлайн-оформления статуса самозанятого, надо обратиться в ближайшее отделение ФНС по месту проживания. Там вам выдадут специальный бланк, в котором указывается: номер ИНН; личная информация ФИО, дата рождения ; адрес регистрации и фактического проживания. На проверку данных и постановку на учёт уходит до шести рабочих дней. Учтите, даже при офлайн-оформлении статуса, информацию о доходах придется передавать через онлайн-сервисы — «Мой налог», личный кабинет на сайте ФНС или приложение банка-партнёра. А вот если вы оформили статус самозанятого через ФНС, то и прекращать его придётся здесь же. Использовать для этого приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте не получится. Кто может стать самозанятым У статуса самозанятого есть сразу нескольких ограничений: надо зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если доход выше, то самозанятого автоматически переведут на НДФЛ; работать самостоятельно, то есть нельзя нанимать сотрудников; заниматься только разрешёнными видами деятельности, причём можно совмещать сразу несколько. Например, быть репетитором и фотографом. Виды деятельности самозанятых Самозанятые могут предоставлять услуги, продавать вещи собственного производства и сдавать в аренду жилье. Самозанятый может заниматься сразу несколькими видами деятельности. Этот налоговый режим подходит для разных профессий. Вот только несколько примеров: Информационные услуги и маркетинг: переводчик, копирайтер, маркетолог, блогер, автор статей, SMM-менеджер, таргетолог. Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы. Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер. Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек. Это не запрещено. Но есть ограничение — человек не может одновременно оказывать дополнительные услуги в статусе самозанятого действующим или бывшим работодателям с момента увольнения должно пройти не менее двух лет. Людям со статусом самозанятых нельзя перепродавать товары произведённые не ими , продавать подакцизные или маркированные товары, реализовывать полезные ископаемые песок, уголь , работать посредником. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27. Плюсы и минусы самозанятости У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ: Можно работать легально и не бояться, что однажды налоговая решит проверить подозрительные доходы. Кроме того, можно не опасаться давать рекламу для привлечения новых клиентов. Простая регистрация. Для регистрации статуса самозанятого не надо собирать документы, платить госпошлину и посещать налоговую. На онлайн-оформление уходит буквально 5 минут. Не нужно отчитываться. Самозанятым не надо подавать декларации о доходах, вести бухгалтерию. Главное — выдать чек и отправить его покупателю. Не надо рассчитывать размер налога. Сумма выплаты определяется автоматически и появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого. Низкие налоги. Не нужно покупать онлайн-кассу. В роли устройства выступает приложение «Мой налог». Но не все так радужно. Есть у статуса самозанятого и свои минусы: Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП.
Если не выдадите чек, налоговики могут вас оштрафовать. Как платить налог на профессиональный доход Одно из преимуществ самозанятости в том, что вы платите налог только с фактически полученных доходов. Если выручки не было, то и налог платить не придется. Если вы получаете доход, то платить налог нужно ежемесячно не позднее 25-го числа. Если эта дата попадает на праздничный или выходной день, то срок уплаты переносится на ближайший рабочий день. Учитывайте, что первым налоговым периодом будет время со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно будет до 25 марта. Обратите внимание, что за регистрацию самозанятые получают налоговый вычет. В 2020 году он составляет 22 130 рублей и включает в себя: 10 тысяч рублей — основной вычет; 12 130 рублей — дополнительный вычет, который самозанятые получили из-за кризиса, связанного с пандемией.
Все, что нужно знать о самозанятости
Что нужно знать о самозанятости, может ли стать самозанятым любой или для этого есть ряд условий? Вопрос как стать самозанятым сейчас самый «горячий» не смотря на то, что для самозанятых регистрация сегодня не является обязательной процедурой. Чтобы стать самозанятым, гражданам этих четырёх государств также надо зарегистрироваться в мобильном приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого. Для того, чтобы стать самозанятым лицом в России в 2024 г., нужно пройти процесс регистрации в качестве самозанятого в налоговой инспекции. Чтобы стать самозанятым, необходимо зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Как стать самозанятым и платить налог на профдоходУзнать подробности.
Как стать самозанятым в онлайне и официально вести своё дело
Затем появится экран, на котором можно выбрать удобный способ регистрации. Шаг 3. Оформить самозанятость через «Госуслуги» или по паспорту В приложении «Мой налог» самозанятость можно оформить тремя способами: по паспорту, через «Госуслуги» или через личный кабинет физического лица на сайте налоговой. Три способа оформить самозанятость в приложении «Мой налог»: по паспорту, через «Госуслуги» и через личный кабинет на сайте налоговой Разберем все три способа. Регистрация самозанятости по паспорту. Оформить самозанятость таким образом могут только граждане России — иностранный паспорт не подойдет. В приложении нужно выбрать «Регистрация по паспорту РФ», затем ввести номер телефона и код из смс, который на него придет.
Если все правильно, нужно нажать «Подтвердить», а затем добавить или сделать фотографию, чтобы подтвердить личность: В конце нужно нажать кнопку «Подтверждаю», чтобы завершить регистрацию в качестве самозанятого Процедура несложная, но еще проще оформить самозанятость через «Госуслуги» или личный кабинет на сайте налоговой: не нужно будет сканировать паспорт и фотографироваться. Портал «Госуслуги» Через портал госуслуг.
Вместо нее можно пользоваться приложением «Мой налог». Несколько слов о приложении «Мой налог» Приложение «Мой налог» обладает простым дизайном и удобной навигацией.
На этот раз сотрудники налоговой службы постарались и сделали для налогоплательщиков по настоящему удобный сервис. Скачать его можно в Appstore, PlayMarket. Скачивается оно совершенно бесплатно. С помощью него налогоплательщик может: формировать и отправлять своим покупателям чеки; контролировать доход, налоговые отчисления, задолженность; оплачивать налог с карты или полученной квитанции; подтверждать законность своего дохода и регистрацию; в любое время прекратить пользоваться новым налоговым режимом.
Помните: приложение скачивается только с официальных ресурсов Appstore и PlayMarket. Не стоит скачивать приложение в непонятных местах, так как при этом ваши данные могут попасть в руки недобросовестных людей, а дело касается ваших денег. Какие преимущества получает гражданин, оформивший самозанятость Зарегистрированный человек ведет свою деятельность законно, а значит не подлежит административной и уголовной ответственности, ему не требуется платить штрафы; Самозанятый гражданин подтверждает свой доход и легализует деятельность, которой занимается. Это положительно влияет на решение банка о выдаче кредита, в том числе ипотечного; Оформившийся гражданин вправе заключить любой договор с заказчиком и поставщиком.
Если заказчик не хочет платить по договору и нарушает его, то самозанятый гражданин вправе подать на него иск в суд; Оформивший самозанятость гражданин вправе стать участником любой государственной программы, которая направлена на развитие малого бизнеса. Плательщик налога на профессиональный доход получает доступ ко многим ресурсам и сервисам в интернете, которые раньше были доступны только для юридических лиц.
Это приложение создано для взаимодействия самозанятого и ФНС. С его помощью можно: Отчитаться в ФНС о полученном доходе. В приложение необходимо вносить только тот доход, который получен от деятельности на НПД. Иные поступления, не относящиеся к самозанятости, не указывайте.
Если данные в «Мой налог» поступают от оператора электронной площадки, то дублировать повторно этот доход в приложении не нужно. Они могут передавать в приложение «Мой налог» данные о полученном самозанятым доходе. Кроме того, некоторые из них могут при наличии соответствующего разрешения от самозанятого уплачивать за него налог. Для этого плательщик НПД должен предоставить такому партнеру сайту, электронной площадке разрешение в приложении «Мой налог». Чтобы внести доход в приложение, на главном экране нажмите оранжевую кнопку «Новая продажа» и заполните небольшую форму, указав в ней наименование товара или услуги, ее стоимость и данные о заказчике покупателе. Сформировать чек.
Все самозанятые обязаны выдавать по оказанным им услугам чек. Формируется он в приложении «Мой налог». После того как данные об оказанной услуге приобретенном товаре и заказчике покупателе будут внесены в блок «Новая продажа», необходимо нажать кнопку «Выдать чек». Сформированный чек можно направить заказчику покупателю разными способами: на электронную почту, в мессенджер, по смс или на бумаге, предварительно распечатав его. Чек самозанятый обязан выдать в момент расчета если он произведен наличными либо переводом на карту или до 9 числа следующего месяца если оплата произведена безналичным способом: с расчетного счета на расчетный счет. Выдать счет на оплату.
Выставлять счета на оплату самозанятый не обязан. Но по просьбе заказчика или покупателя может это сделать. Счет формируется так же, как и чек. На главном экране необходимо нажать оранжевую кнопку «Новая продажа», затем внести в форму данные об услуге или товаре, его стоимость, информацию о заказчике покупателей. После чего нажать кнопку «Выдать счет». Скачать справки о доходе и о постановке на учет.
Если самозанятому необходимо подтвердить свой статус, узнать дату постановки на учет или получить информацию о доходе, он может скачать соответствующую справку в приложении «Мой налог». Чтобы получить справку, необходимо перейти в раздел «Прочее» крайняя правая кнопка в нижнем меню на главном экране и нажать на четвертую кнопку сверху «Справки». После этого потребуется выбрать вид справки: о постановке или о доходах, а также год, за который формируется документ. Сформированную справку можно направить по почте, в мессенджер или по смс, сохранить на телефон и впоследствии распечатать. Этот документ подписан усиленной квалифицированной цифровой подписью и имеет юридическую силу. Он может быть представлен в государственные и коммерческие структуры в качестве документа, подтверждающего статус самозанятого и его доход за выбранный период.
Дополнительное заверение справок в ИФНС не требуется. Вступить в отношения добровольного страхования с СФР. Чтобы подать заявку на заключение договора с Социальным фондом России, необходимо перейти в раздел «Прочее», затем нажать на пятую кнопку сверху — «Пенсионное страхование». После согласия пользователя система направит его на сайт СФР, где он сможет подать заявку на заключение договора.
Как только доход достигнет 2,4 млн руб. Правда, ИП с утратой статуса самозанятого может перейти на спецрежим. Если на одну банковскую карту поступают деньги из разных источников, например, зарплата по трудовому договору, возврат долга от приятеля и доходы от самозанятой деятельности, то не нужно бояться, что при подсчете доходного лимита все эти суммы будут учтены. Ведь самозанятый сам указывает ИФНС, какую оплату учитывать для налога. Как перестать быть самозанятым Сняться с регистрации в качестве самозанятого гражданина, просто. Об этом мы рассказали в отдельной консультации. Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
11 вещей, которые необходимо знать, если вы собираетесь стать самозанятым
Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Ваше сообщение:.
У вас будет подтвержденный доход Вы сможете не бояться проверок налоговой инспекции, штрафов и судебных разбирательств из-за того, что не заплатили налоги или ведете предпринимательскую деятельность без регистрации Также вы вправе получать скидки на аренду помещений в коворкингах и бизнес-инкубаторах Если понадобятся консультации по вопросам кредитования, налогообложения или бухучета, вы можете обратиться в государственные центры поддержки предпринимателей «Мой бизнес». Эти центры также организуют бесплатные обучающие мероприятия по бизнес-темам в очном и онлайн-формате Есть шанс найти новых клиентов. Компании все чаще отдают заказы на субподряд самозанятым или индивидуальным предпринимателям. Кто может получить статус самозанятого? Этот вариант подойдет людям, у которых: есть собственное дело; нет наемных сотрудников; профессиональный доход за год не превышает 2,4 млн рублей. Например, оформиться как самозанятые могут репетиторы, няни, дизайнеры и многие другие фрилансеры.
В законе нет полного списка профессий и видов деятельности, разрешенных для самозанятых. Зато прописано, кто не вправе претендовать на этот статус: продавцы товаров, которые произвел кто-то другой; посредники и агенты; продавцы алкоголя, сигарет, лекарств, лотерейных билетов, изделий из меха и кожи и других товаров, требующих обязательной маркировки; люди, которые частным порядком добывают полезные ископаемые; госслужащие; адвокаты, частные нотариусы, арбитражные управляющие, медиаторы и оценщики — но только по своей основной специальности. Если, допустим, адвокат в свободное время вяжет варежки и продает их, эту деятельность он может оформить как самозанятость; арендодатели, которые сдают нежилую недвижимость, например, апартаменты или гараж. При этом можно платить НПД вместо подоходного налога, если вы сдаете жилье. Такой вариант допустим даже для госслужащих, которым нельзя заниматься никаким другим бизнесом. Кроме того, есть некоторые ограничения для людей, которые занимаются доставкой. Курьер может стать самозанятым только в том случае, если он развозит уже оплаченные товары и принимает плату только за услуги транспортировки. Или же у него есть кассовый аппарат от магазина или от компании-производителя, товар которых он доставляет. Это единственный вариант, когда самозанятый курьер имеет право взять деньги за саму покупку.
Самозанятый не обязан сосредотачиваться только на своем деле. Он может работать где-то по договору или в штате, отчислять НДФЛ со своей зарплаты и одновременно вести небольшой бизнес, а с дохода от него платить НПД. Но есть условие — вашему работодателю запрещено быть вашим клиентом. Даже если вы уволитесь, запрет будет действовать для него еще два года. Как получить статус самозанятого? Для того чтобы стать самозанятым, нужно пройти регистрацию. Есть три варианта, как это можно сделать: через мобильное приложение «Мой налог» доступно в AppStore или GooglePlay, понадобится только паспорт ; через личный кабинет самозанятого на сайте ФНС для регистрации и входа нужны ИНН и пароль, который выдают в отделении налоговой, также доступна авторизация с помощью учетной записи Портала госуслуг ; через мобильное приложение одного из уполномоченных банков такие банки добавили в свои обычные приложения специальный раздел для самозанятых.
Например, они могут сдавать в аренду жилую недвижимость и другое имущество, заниматься продажей товаров собственного производства, а также оказывать практически любые услуги. Кто может стать самозанятым: ограничения и лимиты Как мы говорили выше, перейти на НПД и, соответственно, стать самозанятым может любой гражданин, даже зарегистрированный как ИП. С августа 2022 года такая возможность есть у граждан Украины, Донецкой и Луганской Народных Республик.
Обязательное условие для них — наличие разрешения на временное проживание или вид на жительство в России и ИНН. Для лиц, зарегистрированных в качестве ИП, есть некоторые ограничения: Нельзя нанимать сотрудников, которые работают по трудовому договору. Нельзя совмещать НПД с другими налоговыми режимами. Также на НПД действует лимит по доходу. Годовой доход самозанятых не должен быть выше 2,4 млн рублей. Если доход налогоплательщика превысит это значение — нужно уведомить налоговую об утрате права на применение НПД.
Даже если бизнес небольшой, и приносит немного денег, этот доход также можно подтвердить при помощи справки. Она пригодится в том случае, если вы хотите оформить пособия по беременности или после рождения ребенка, если хотите получить единовременные выплаты, получить кредит и т. Простота оформления. НПД — это очень простой налоговый режим, который не потребует от вас никаких расходов, открытия расчетного счета или обращения в ФНС.
Вы сможете оформить свою занятость буквально за один час, не выходя их дома. Изначально данный налоговый режим вводился депутатами с целью вывести из тени тех, кто работает сам на себя и не платит налоги. И нужно сказать, что эксперимент оказался крайне удачным — сейчас в России несколько десятков миллионов человек оформились в качестве самозанятых, и получили возможность легализовать свой бизнес, и обелить свои доходы. Какие есть минусы у данного режима? Фактически, он только один: самозанятые не платят страховые взносы, а значит, не могут рассчитывать на большинство выплат, которые имеют наёмные сотрудники. Нет оплачиваемых больничных, отпуска, декрета, налоговых вычетов.
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
Чётко определённый размер заработной платы. Наличие графика или трудового распорядка, определённого работодателем. Наличие материальной ответственности. Наличие пропуска на территорию, отметки в журнале прихода-ухода сотрудников. Кадровая документация в отношении самозанятого, например об отпуске или командировке.
Расчётные листы заработной платы. Документы хозяйственной деятельности. Документы по охране труда. Кроме того, могут опросить свидетелей, которые подтвердят или опровергнут тот факт, что самозанятый по факту является работником, а не подрядчиком.
Правила работы с самозанятыми 1. Проверка статуса. Самозанятый должен состоять на учёте. Заключение договора с подрядчиком.
В нём нужно прописать, что исполнитель применяет налог на профессиональный доход. Также в нём должен быть срок действия, перечень услуг и правила оплаты за результат деятельности. Оплата деятельности. Платить можно на личную карту или электронный кошелёк.
Перед каждой оплатой стоит проверять, не снялся ли подрядчик с учёта, а после оплаты — обязательно запрашивать чек. Проверка чека. После получения чека проверяйте, точны ли в нём указанные данные. Ошибка в названии фирмы или ИНН не позволит вычесть стоимость услуг из налоговой базы, если используется общая система налогообложения, единый сельхозналог или упрощёнка «Доходы минус расходы».
Проверять потенциального подрядчика нужно, чтобы не получить штраф и пени за неуплату обязательных платежей, если он внезапно окажется не самозанятым. Тогда стоит прекратить с ним сотрудничество во избежание проблем или оформить его в штат как работника. Как платить единый налог ИП на УСН без сотрудников в 2022 году Как узнать самозанятость по ИНН Самозанятый может предоставить справку о постановке на учёт, чтобы наниматель чувствовал себя спокойнее. Но можно не просить эту справку от подрядчика, а проверить его самому: достаточно зайти на страницу «Проверка статуса» на сайте налоговой , после чего ввести ИНН и нужную дату.
Подытожим Налог на профессиональный доход подходит для физических лиц и ИП без сотрудников, чей доход не превышает 2,4 миллионов рублей в год. При переходе индивидуальных предпринимателей на самозанятость за ними сохраняется статус ИП. Для самозанятых доступны практически все виды деятельности, кроме перепродажи, реализации подакцизных и требующих маркировки товаров и ещё нескольких сфер. Для регистрации самозанятости достаточно воспользоваться приложением или сайтом, через них же можно выдавать чеки и платить налоги — их программа рассчитывает автоматически.
Нельзя делать из самозанятых фактически штатных сотрудников, это чревато штрафами от налоговой до 100 тысяч рублей. Чтобы избежать проблем, проверяйте статус самозанятого по ИНН перед заключением договора и каждой оплатой.
Можно совмещать с работой по договору и с индивидуальным предпринимательством. Самозанятость может не быть основным источником дохода для работающих в компаниях. А индивидуальные предприниматели могут сохранять этот статус, при этом уплачивая НПД, а не пользуясь УСН или другой системой налогообложения. Никакой отчётности. Не нужно заполнять декларации и вести учётную книгу.
Достаточно просто выставлять чеки клиентам или покупателям через приложение. Не нужна онлайн-касса. Для работы по НПД достаточно мобильного приложения. Никаких дополнительных отчислений. Только процент от фактически заработанных средств. Автоматический расчёт. Не нужно сидеть с калькулятором и высчитывать, сколько составит налог за месяц. Сервис налоговой сам посчитает и выставит счёт исходя из чеков за отчётный период.
Удобная онлайн-платформа. Составить чек, выставить счёт или уплатить налоги можно через мобильное приложение или его веб-версию. В ней практически всё автоматизировано — достаточно вводить сумму и данные клиента, чтобы получить результат. Можно работать и с юрлицами, и с физлицами. Самозанятость не накладывает ограничений на работу с кем-либо. Нельзя работать только с бывшими работодателями, пока не пройдёт два года с даты увольнения. Поддержка от государства и банков. Государственные организации и коммерческие финансовые учреждения могут предложить информационные материалы, сервисы и дополнительные услуги для самозанятых в качестве поощрения.
Подтверждение дохода. Самозанятый может получить подтверждение, что у него есть стабильный доход, например, для получения ипотеки или потребительского кредита в банке, который готов работать с такими клиентами. Доступ к работе с компаниями. Нередко крупные фирмы не желают работать с фрилансерами и прочими физическими лицами. И если раньше их подрядчиками были ИП, то сейчас это чаще всего самозанятые из-за простоты работы с ними — никакой налоговой нагрузки или отчётности компании не добавится. Недостатки самозанятости Недоступны налоговые вычеты. Самозанятый не может претендовать на них, если дополнительно не платит НДФЛ, например, на работе по трудовому договору. Не будет высокой пенсии.
Ставка самозанятого не включает в себя отчисления в Пенсионный фонд, стаж не копится. Поэтому без дополнительных отчислений в ПФР не стоит рассчитывать на пенсию выше социальной. Впрочем, можно самостоятельно отправлять дополнительные взносы в ПФР, чтобы обеспечить себя в старости.
Нет дохода — нет налога. К примеру, наш самозанятый фотограф Евгений работает менеджером по продажам в магазине электроники. Магазин может даже не знать, что Евгений оформил статус самозанятого. Это никак не повлияет на его зарплату или стаж работы. Работа по найму и режим самозанятости не влияют друг на друга. При этом работать в качестве самозанятого на своего работодателя нельзя.
Евгений не может проводить съемки для магазина, в котором работает менеджером. А если он уволится, запрет будет действовать еще два года. Например, можно заниматься репетиторством, делать маникюр, ремонтировать компьютеры, писать статьи, устанавливать плинтусы на заказ, сдавать в аренду квартиру или автомобиль. Можно продавать товары, которые самозанятый сделал сам, — к примеру печь торты, шить игрушки, делать кованые изделия. Если у самозанятого есть основная работа, отчислять страховые взносы за подработку смысла нет. А если для самозанятого его текущее дело основное, то при отчислении пенсионных взносов фонд будет засчитывать время работы в статусе самозанятого в трудовой стаж. Это влияет на размер будущей пенсии. Все доходы и уплата налога фиксируются в приложении для самозанятых «Мой налог». Больше ничего не нужно.
Как платить единый налог ИП на УСН без сотрудников в 2022 году Кстати, необязательно закрывать ИП, чтобы стать самозанятым: можно перейти на НПД и платить те же ставки, что и физлица, без обязательных отчислений и налоговых деклараций. Специальный налоговый режим можно использовать как для основной своей деятельности, так и для редких подработок при наличии работы по трудовому договору — при условии, что последняя не пересекается с деятельностью самозанятого. Для тех, кто с Эвотором Чтобы следить за финансами предприятия, выявлять ненужные траты и узнавать, продажа каких товаров приносит больше прибыли, используйте сервис «Книга учёта доходов и расходов».
А ещё он поможет вам заполнить декларацию и отправить документ в налоговую — ехать никуда не придётся. А вот перечень запрещённых видов работ есть. Под самозанятость не подходит: деятельность, связанная с добычей полезных ископаемых; перепродажа товаров, которые не произведены непосредственно самозанятым; деятельность в интересах другого лица на основе договоров: агентского, поручения или комиссии; доставка в интересах других лиц.
Не считая этих ограничений, налогоплательщик может заниматься любой деятельностью, которая не запрещена законом. Если есть сомнения, можно написать в налоговую и спросить, точно ли ваша деятельность подпадает под НПД или лучше выбрать другую систему налогообложения. Помимо этих отчислений самозанятый не обязан уплачивать какие-либо взносы.
Дополнительно можно перечислять деньги в Пенсионный фонд РФ, чтобы обеспечить себя в старости. Но это необязательно. Самозанятый не обязан отчислять и НДС, если только не ввозит товары в Россию.
Если на этот налоговый режим переходит индивидуальный предприниматель, то ему не нужно больше переводить страховые взносы. Важно: самозанятые ничего не платят государству, если не имеют дохода. Нет никаких фиксированных сумм и взносов.
Всё просто: заработал деньги — заплатил налоги. Это особенно удобно для сезонных работ. Уплачивать налог можно с банковской карты через приложение «Мой налог».
В личном кабинете появится счёт, который нужно оплатить, чтобы погасить налоговую задолженность. Преимущества самозанятости Легко оформить. Не нужно собирать бумажки, чтобы встать на учёт.
Достаточно скачать приложение «Мой налог» из AppStore, Google Play или зайти в веб-версию личного кабинета «Мой налог» и зарегистрироваться. Низкая ставка. Можно совмещать с работой по договору и с индивидуальным предпринимательством.
Самозанятость может не быть основным источником дохода для работающих в компаниях. А индивидуальные предприниматели могут сохранять этот статус, при этом уплачивая НПД, а не пользуясь УСН или другой системой налогообложения. Никакой отчётности.
Не нужно заполнять декларации и вести учётную книгу. Достаточно просто выставлять чеки клиентам или покупателям через приложение. Не нужна онлайн-касса.
Для работы по НПД достаточно мобильного приложения. Никаких дополнительных отчислений.
Кому можно стать самозанятым в 2023 году?
| Хочу стать самозанятым гражданином | Рассказываем, кто в 2023 году может стать самозанятым, как это сделать, в чём преимущества и минусы этого налогового режима. |
| Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно | При применении указанного специального налогового режима самозанятым не нужно. |
| Самозанятость — инструкция для дизайнеров | Кто может стать самозанятым в 2024 году: в каких регионах можно работать и чем может заниматься самозанятый. Какие налоги платят самозанятые в 2024 году, ЕНС и ЕНП и налоговый бонус. |
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Чтобы стать ИП, нужно пройти процедуру государственной регистрации в налоговой службе и других соответствующих органах. Расскажем, как стать самозанятым в 2021 году, а также актуализируем информацию на 2023-2024 год. Для оформления статуса самозанятого нужно прийти в налоговую по адресу временной или постоянной регистрации. Далее в меню надо нажать кнопку «Стать самозанятым» и выбрать способ, с помощью которого вы хотите зарегистрироваться. Есть два варианта: остаться ИП и подать заявление в налоговую для работы с системой налога на профессиональный доход либо сняться с учёта и стать самозанятым вместо индивидуального предпринимателя.
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
Сколько самозанятых стало к 2023 году. И я решила стать самозанятой, потому что это гораздо проще, чем режим для индивидуальных предпринимателей (ИП), и я подхожу по всем условиям. Самозанятым может стать не каждый.