Разберёмся в том, какие преимущества есть у статуса самозанятого и нужна ли самозанятым онлайн-касса. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Нужен ли кассовый аппарат самозанятым. В каких случаях может понадобиться онлайн-касса и как выдавать чеки. Как выбрать онлайн-кассу и сколько это будет стоить. Когда нужен кассовый аппарат: при превышении ежегодного дохода 2,4 млн рублей и вынужденной регистрации ИП.
Оказание услуг по ремонту цифровой техники для самозанятых: нужен ли кассовый аппарат?
Сделки с самозанятыми оформляйте с учетом общих требований ГК РФ. Чек из приложения. Если подотчетник приобрел товар для компании у самозанятого, кассовый чек требовать не нужно. Самозанятые не обязаны применять ККТ п. Поэтому достаточно чека из приложения «Мой налог».
Самозанятый может выдать его на бумаге, направить в электронной форме на телефон, электронную почту или показать клиенту экран приложения с QR-кодом ч. Для компании удобнее получить электронный чек. Его сложнее потерять, и он не выцветает, как бумажный. Электронный чек можно распечатать в любой момент.
Если заключаете письменный договор с самозанятым, укажите в договоре, что чек направляется в электронном виде, перечислите реквизиты электронной почты или мобильного телефона. Даже если платите самозанятому через банк и самозанятый составляет акт на услуги, надо требовать с него чек.
Но самозанятый гражданин может добровольно купить для себя кассовый аппарат для внутренней отчетности - пробивать на нем квитанции и отдавать клиентам. Однако официально зарегистрировать кассу в налоговой инспекции не получится - для этого нужно открывать ИП или ООО. К квитанциям, которые будет выдавать самозанятый гражданин нет никаких требований. ЕНВД: нужен ли кассовый аппарат? Отсутствует такая обязанность, если Вы: ведете расчеты с партнерами через банковские счета по безналичному расчету; находитесь в труднодоступном регионе, который внесен в список таковых постановлением законодательного органа данного региона, либо на федеральном уровне. В этом случае вы должны выдавать клиенту БСО - в обязательном прядке.
Розничная торговля: нужен ли кассовый аппарат Торговля периодикой, мороженым, разливным квасом, ценными бумагами, продуктами питания в учреждениях образования, билетами, проездными документами подпадает под обязательную установку ККТ.
Такой документ должен содержать определенные реквизиты. При продаже товаров через маркетплейсы обязанность по выдаче чека чаще всего берет на себя торговая площадка. Маркетплейс в этом случае выступает участником сделки. Поэтому организации и ИП онлайн-касса может не потребоваться. С перечнем труднодоступных мест, в которых разрешено не применять ККТ, можно ознакомиться в нашей подборке региональных актов. Однако нужно помнить, что местные власти вправе вносить изменения в региональные нормативные акты.
Особый случай при оплате товаров и услуг бизнес-картами. Юрлицо или ИП может оформить для сотрудников корпоративные карты, привязанные к расчетному счету ст. Несмотря на то что оплата будет осуществляться безналично, путем списания средств со счета покупателя и зачисления их на счет продавца, онлайн-кассу нужно применять, так как используется электронное средство платежа — банковская карта. Кроме указанных исключений есть особое освобождение от применения касс для организаций и ИП в некоторых новых субъектах РФ до 1 февраля 2025 года. Этот срок может быть продлен. Нужна ли онлайн-касса самозанятым Как отмечено выше, онлайн-касса самозанятому физлицу не нужна, но он должен выдавать чеки заказчикам и покупателям через приложение «Мой налог». При отсутствии чека для самозанятого предусмотрены штрафы.
Требуется ли кассовый аппарат интернет-магазину Для интернет-магазинов никаких исключений нет. При продажах они должны применять онлайн-кассы. В зависимости от специфики работы есть несколько вариантов применения кассовых аппаратов интернет-магазинами. Покупатели рассчитываются безналично только на сайте, в социальных сетях или мессенджерах продавца.
Даже если платите самозанятому через банк и самозанятый составляет акт на услуги, надо требовать с него чек. Учитывать расходы только на основании акта, который составили по итогам месяца, нельзя. Чек самозанятого — обязательный документ для учета расходов п.
Акты выполненных работ или оказанных услуг. Их требовать с самозанятых не обязательно. Затраты подтвердит чек из приложения «Мой налог» ч. Но если Вам удобнее, чтобы был акт, то укажите это в договоре. Приходуйте работы или услуги датой чека или акта, если он есть. Если фактически работы оказаны позже выдачи чека и это указано в акте, то приходуйте по дате акта. В этом случае акт служит дополнительным документом для налогового учета, который отражает дату или период предоставления услуги.
Если акт самозанятый предоставил на всю сумму, а Вы оплачиваете ее позже и частями, то самозанятый в этом случае оформляет отдельный чек на каждую оплату.
Кому нужен терминал в 2023 году: условия, изменения, штрафы за нарушения
Выберите его из предложенного списка. Отправьте заявление. Если проверка пройдет успешно, в столбце «Состояние» появится регистрационный номер кассы. Регистрационный номер нужен, чтобы завершить регистрацию онлайн-кассы Шаг 4. Введите регистрационный номер в онлайн-кассу. Если ошибетесь хотя бы в одной цифре, фискальный накопитель станет недействительным и его можно будет просто выбросить.
Придется покупать новый. Если вы все сделали правильно, онлайн-касса распечатает отчет о регистрации. Шаг 5. Введите данные отчета о регистрации в личном кабинете. Вернитесь в личный кабинет на сайте налоговой службы, на вкладку «Учет контрольно-кассовой техники».
Откройте «Отчет о регистрации ККТ»: укажите в нем время чека, его порядковый номер и в строке «Фискальный признак» 10 цифр с аббревиатурой «ФП» или «ФПД» — эту информацию вы тоже берете из отчета. Нажмите кнопку «Подписать и отправить» — анкета уйдет на проверку в ФНС. Если она пройдет успешно, то на сайте появится отметка «ККТ зарегистрирована». Шаг 6.
Если нарушение первое, штрафа можно избежать Такая возможность предусмотрена в КоАП для малого и среднего бизнеса — например, при работе без кассы. В этом случае можно настаивать на замене штрафа предупреждением. Как приобрести кассу: покупка, платная и бесплатная аренда Устройство можно арендовать в СберБизнесе, и сэкономить на покупке. Банк предлагает множество касс Эвотор и тарифов обслуживания на выбор, в зависимости от задач бизнеса. Например, с тарифом « Без затрат » можно бесплатно арендовать самую новую и компактную модель Эвотор 5i с бесплатной доставкой, ремонтом или срочной заменой.
Вы получите онлайн-кассу c уже подключённым эквайрингом. Это можно сделать самостоятельно или поручить банку — достаточно выбрать тариф «Оптимальный» или «Всё включено». Стабильному бизнесу часто удобнее взять кассу с полной настройкой и обслуживанием сразу на 3 года, по тарифу « Всё включено ».
Получается, при работе с физическими лицами кассу нужно применять всегда. Но есть исключения, и их немало. Кто не должен использовать кассы в 2024 году Случаи, когда не нужно применять ККТ, можно разделить на несколько групп: Деятельность, освобожденная от ККТ в принципе: Услуги по организации и проведению лотерей; Услуги по предоставлению рекламных и маркетинговых услуг; Услуги по предоставлению информационных услуг и прочие. Направления бизнеса, доступные индивидуальным предпринимателям и разрешенные без ККТ независимо от налогового режима: Продажа товаров для дома, быта и отдыха; Услуги по ремонту и обслуживанию автотранспорта и техники; Услуги по предоставлению жилищных услуг и прочие.
При продаже всего того, о чём сказано выше кроме бахил и питьевой воды , кассу следует применять в случае, если расчёт проводится через автоматы для приёма платежей. Кроме того, она необходима при торговле подакцизными товарами. Освобождение от ККТ закрепляется в региональном законодательстве. К отдаленным и труднодоступным местностям относят небольшие деревни, села, поселки. В городе нужно применять ККТ. К местам, отдаленным от сетей связи, относятся пункты с населением более 10 000 человек.
Система «Мой налог» предоставляет услугу автоплатежа. Налоговая самостоятельно будет списывать и перечислять деньги со счета.
Также взаимодействие с налоговой способен осуществлять банк или оператор специальной торговой площадки. Список финансовых организаций и площадок, которые будут уполномочены в решении данного вопроса, будет прописан в приложении. В программе можно работать на ПК, планшете или смартфоне. Существует несколько методов, которые позволяют стать плательщиком налога НПД: заполнить заявку о необходимости постановки на учет. Переправить с помощью приложения сканы паспорта и личной фотографии; заявку отправить при помощи личного кабинета на официальном сайте налоговой. Здесь паспортные данные и фотография не требуются; подать заявку в банк о необходимости регистрации в ФНС. Подписание документа происходит электронной подписью. Фотография не нужна.
Регистрация в налоговой Важно! Если в бумагах имеются противоречия, или заявитель не соответствует необходимым требованиям, то налоговая в постановке на учет отказывает. Если причины для отказа отсутствуют, то налоговая ставит заявителя на учет с даты, которая указана в заявке. Чтобы произвести снятие с учета, необходимо заявление самого гражданина или инициатива налоговой. ФНС снимает с учета в случае, когда плательщик налога не соответствует требованиям, прописанным в законе. О том, что произведена постановка на учет или снятие с учета, налоговая оповещает в форме уведомления, которое направляет через приложение «Мой налог». Оформление заявки Как происходит выдача чеков Если гражданин оплачивает услугу или товар наличными или банковской картой, то чек ему передается в момент расчета. При оплате безналичным способом чек необходимо отдать не позднее 9 числа следующего месяца.
Чек от самозанятого может быть в электронном или бумажном виде. Если он электронный, то его возможно передать следующими способами: на e-mail электронным письмом или смс-сообщением; отправка QR-кода. Чек распечатывается на электронном устройстве, подключенном к приложению «Мой налог».
Онлайн-касса для сферы услуг
| Кассовый аппарат для самозанятых: нужен ли и обязан ли быть по закону — «Мое Дело» | Самозанятые, в том числе самозанятые ИП, а также предприниматели, которые занимаются некоторыми видами мелкой торговли и социально значимыми услугами. Онлайн-касса должна соответствовать требованиям ст. 4 закона № 54-ФЗ. |
| Кому не нужно ставить кассовый аппарат в 2023 году | Самозанятые относятся к категории тех, кому не нужна онлайн касса. |
Работа бухгалтерии с чеками самозанятых
Самозанятые относятся к категории тех, кому не нужна онлайн касса. Россиянам, обладающим статусом самозанятых, необходима ККМ лишь тогда, когда они уже не являются самозанятыми. Подчеркнуто, что программа ФНС должна зафиксировать подозрение в том, что договор с самозанятым подменяет трудовой договор. Онлайн-кассы для самозанятых: в каких случаях самозанятому нужна касса, особенности работы с онлайн-кассой, как выбрать онлайн-кассу. Но я неоднократно настраивал кассовые аппараты самозанятым. Нужно ли самозанятому иметь кассовый аппарат и подавать декларацию в налоговую инспекцию?
Онлайн-кассы: как установить, настроить и зарегистрировать
| Онлайн-касса для сферы услуг | Как рассказал эксперт, современные кассовые аппараты должны подавать информацию в налоговую инспекцию в режиме онлайн; такая техника недешево стоит и требует дорогостоящего обслуживания. |
| Закон о самозанятых гражданах - последние новости. Инитпро|касса | Нужна ли онлайн-касса самозанятым в 2024 году и при каких видах деятельности ИП на НПД касса обязательна. |
Зачем работать легально и платить налоги
- Нужна ли онлайн-касса самозанятым / ТСЦ ПОРТ / Красноярск
- Нужна ли онлайн-касса самозанятым
- Виды эквайринга для самозанятых
- Когда нужна касса для ИП
- Сроки введения онлайн-касс для самозанятых
- Штрафы самозанятым: за что наказывают плательщиков налога на профессиональный доход
Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года
- В каких случаях самозанятым нужна касса
- Налоговики разъяснили, когда в расчетах с самозанятым нужно применять ККТ
- Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года
- Ответы юристов (1)
Онлайн-касса для самозанятых: когда она нужна
| От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых | Применять контрольно-кассовую технику не нужно, но не во всех случаях. |
| Нужна ли онлайн-касса самозанятым лицам? - | Таким образом, на основании статьи 2.2 ФЗ-54, отдельный кассовый аппарат для самозанятых иметь необязательно. |
| Налоговики разъяснили, когда в расчетах с самозанятым нужно применять ККТ | Список видов деятельности и профессий разрешенных для самозанятых в 2024 году. Новые возможности самозанятых в 2024, Кто может работать как самозанятый и как оформиться. |
| Онлайн-касса для сферы услуг | Например, самозанятым не нужно предоставлять налоговую декларацию и приобретать контрольно-кассовую технику. |
Нужно ли оформлять кассовый чек при покупке товаров у самозанятого?
Использует иные специальные режимы или ОСНО. Если вы решите перейти на НПД, то в течение месяца после постановки на учет в ФНС нужно направить уведомление о прекращении применения других систем налогообложения. Получил доходы свыше 2,4 миллионов рублей за год. На уплату НПД нельзя будут перейти тем, кто занимается розничной торговлей и сдает в аренду коммерческую недвижимость. Платить налог на доходы от сдачи жилых помещений по новой системе можно. Налоговая база, ставки и период Налоговой базой являются доходы, полученные за налоговый период, на расходы они не уменьшаются. В законе перечислены доходы, при получении которых НПД платить нельзя. Они облагаются другими налогами и сборами. Список доходов такой: деньги, полученные по трудовому договору зарплата, премии и тд. Под действие налога не попадают также доходы муниципальных и государственных служащих кроме денег от сдачи в аренду жилья , арбитражных управляющих, медиаторов, оценщиков, нотариусов, адвокатов.
Если сделки заключаются с теми и другими, то учет будет вестись раздельно. Налоговая будет ориентироваться на ИНН покупателя или заказчика и в зависимости от того, физическое это лицо, ИП или организация, и будет применять ставку. Налоговый период — 1 месяц. Не позднее 12 числа следующего за отчетным месяца налоговый орган отправит через «Мой налог» уведомление с расчетом налога. Оплатить налог нужно будет не позднее 25 числа за предыдущий месяц. Налогоплательщик может предоставить ФНС право списывать сумму налога со счета в банке, например, чтобы не пропустить срок оплаты. Налоговый вычет Каждый плательщик НПД может получить налоговый вычет. Общая сумма вычета не может превышать 10 тысяч рублей. Это значит, что сумму налога будут уменьшать пока размер льготы не достигнет этой суммы.
Вычет можно получить один раз.
В случае выявления нарушений, предпринимателя ожидает вызов на межведомственную комиссию. Основанием для этого станет один из перечисленных критериев: Сотрудничество более чем с 10 самозанятыми со среднемесячным доходом более 20 тыс. Особое внимание представители комиссии будут обращать на подмену трудовых договоров и заключение гражданско-правовых договоров с самозанятыми или физическими лицами. Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года Под особый контроль попали выплаты самозанятым. ФНС уже начала передавать специальным комиссиям сведения о работодателях, которые переводят самозанятым больше 20 000 рублей в месяц.
Как плательщику НПД выдавать чеки Сформированный электронный чек передается покупателю в момент оплаты, если она прошла наличными, или в течение суток, если оплата прошла с помощью электронных средств платежа. Ссылку на сформированный документ можно отправить в мессенджер, по электронной почте или на телефон покупателя с помощью СМС. Также можно дать клиенту возможность считать QR-код с электронного чека с помощью компьютера, телефона, планшета. Самозанятый может отдать клиенту и бумажный чек. Для этого он должен распечатать его с помощью обычного принтера или принтера чеков, подключенного к телефону или планшету с установленным на нем мобильным приложением «Мой налог». При безналичных расчетах чек нужно передать покупателю не позднее девятого числа месяца, следующего за месяцем оплаты. О том, что документ не был выдан покупателю, или о том, что в чеке есть ошибки, покупатель может сам сообщить в налоговую инспекцию.
В этом случае ФНС рассмотрит жалобу, инициирует проверку самозанятого и примет меры согласно статье 129. Как выдавать чеки без участия приложения «Мой налог» Согласно части 1 статьи 14 закона 422-ФЗ, налогоплательщик может оформить чек через уполномоченную кредитную организацию или оператора электронной площадки. Например, ЮKassa предлагает услугу эквайринга для самозанятых , которая позволяет автоматически формировать чеки при продажах через сайты, соцсети, мессенджеры. Покупатель сможет выбрать способ оплаты и получить электронный чек, а продавцу не придется формировать его вручную через приложение «Мой налог».
Чек нужно сформировать и передать клиенту не позднее 9-го числа следующего месяца. А в некоторых ситуациях — сразу после получения денег. А при повторном нарушении в течение шести месяцев штраф будет равен сумме дохода. Запомнить Самозанятость — самый простой способ получать доход легально, если работаете сами на себя, без сотрудников с трудовыми договорами. Самозанятость проще и выгоднее, чем ИП: легче зарегистрироваться, ниже налоги, нет налоговой отчетности, не нужны кассы, можно не платить страховые взносы за себя. Налоги с доходов за предыдущий месяц платят до 28-го числа текущего месяца.
Экспресс-новости
- Нужен ли кассовый аппарат для самозанятых в 2023 году - Бух-в-помощь
- ИП стал самозанятым. Нужно ли снимать онлайн-кассу с учета в ФНС?
- Особенности бизнеса самозанятых предпринимателей
- Новые комиссии для проверки самозанятых и нелегальной занятости
- Онлайн-касса для сферы услуг
- Кому нужна онлайн-касса и как не нарваться на штрафы
За что штрафуют самозанятых
Проблема в том, что самозанятый, как физлицо, не может открыть РКО в банке и подключить эквайринг для приема платежей по карте. Но и эту проблему можно легко решить — например, принять платеж переводом с карты клиента на карту самозанятого или его электронный кошелек. Зато ИП, которые используют спецрежим ПНД, могут подключить себе эквайринг в любом банке и принимать платежи с помощью терминала и онлайн-кассы. Чек формировать можно либо в приложении «Мой налог», либо в онлайн-кассе.
Если он этого не сделает, налоговая автоматически переведет его на ОСН. Нет соцгарантий и пособий. Самозанятым приходится рассчитывать только на себя: у них нет больничного , отпуска , выплаты по беременности и родам в сравнении с теми, кто работает по трудовому договору. НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.
Банки неохотно выдают кредиты. Хоть самозанятые и могут подтвердить свои доходы справками из приложения «Мой налог», а банки обязаны их принимать, они по-прежнему часто отказывают в выдаче кредитов самозанятым или дают их на менее выгодных условиях.
Вернитесь в личный кабинет на сайте налоговой службы, на вкладку «Учет контрольно-кассовой техники». Откройте «Отчет о регистрации ККТ»: укажите в нем время чека, его порядковый номер и в строке «Фискальный признак» 10 цифр с аббревиатурой «ФП» или «ФПД» — эту информацию вы тоже берете из отчета. Нажмите кнопку «Подписать и отправить» — анкета уйдет на проверку в ФНС. Если она пройдет успешно, то на сайте появится отметка «ККТ зарегистрирована».
Шаг 6. Получите карточку регистрации онлайн-кассы. Если фискализация прошла успешно, вы получите карточку регистрации, подписанную усиленной квалифицированной подписью налоговой службы. Карточку регистрации не нужно распечатывать, она будет храниться в вашем личном кабинете на сайте ФНС Шаг 7. Введите параметры регистрации в личном кабинете ОФД. После получения карточки регистрации добавьте кассу в личном кабинете на сайте ОФД.
Укажите параметры настройки — у каждого оператора они свои — и нажмите «Зарегистрировать кассу». Ошибки при регистрации ККТ в налоговой инспекции Налоговая инспекция может отказать в регистрации, если: в реестре ККТ или реестре фискальных накопителей нет сведений о вашем устройстве; ККТ числится как потерянная или украденная; в заявлении о регистрации указаны недостоверные или неполные сведения, например неправильный адрес установки. Еще могут отказать в регистрации онлайн-кассы, которая будет работать в автономном режиме, если адреса места установки и работы кассы нет в утвержденном перечне отдаленных местностей. Что делать, если с кассой возникли проблемы Рассказываем, что делать, если онлайн-касса: не подключается к интернету; сломалась или не работает из-за отключения электричества; заблокирована DDoS-атакой. Онлайн-касса не подключается к интернету.
В то же время, если деятельность организации состоит в том, чтобы приобретать у физлиц товары для дальнейшей реализации, организация при выплате самозанятому физлицу денежных средств за товар должна оформлять кассовый чек на "расход" письма Минфина России от 07. Учитывая то, что самозанятый является физлицом, при выплате ему денежных средств за товары для перепродажи организации безопаснее оформлять кассовый чек на "расход". Полагаем, что формирование самозанятыми специальных чеков через приложение "Мой налог" на обязанность организации применять ККТ не влияет. По нашему мнению, если самозанятый является ИП, то при выплате ему денежных средств в безналичном порядке кассовую технику можно не применять п.
Применение ккт при оплате самозанятому
И у тех, кто уже стал самозанятым, и у тех, кто только собирается зарегистрироваться в качестве плательщика НПД, нередко возникает вопрос: а нужна ли касса самозанятым, должны ли они применять ККТ? Они не обязаны использовать кассовые аппараты, но должны сформировать чек в приложении «Мой налог» и отправить его клиенту: физическому лицу, организации или ИП. После запуска пилотного проекта по самозанятым многие ИП получают статус самозанятых и платят налог на профессиональный доход (НПД). Подводя итог, еще раз хочется отметить: самозанятые граждане не должны приобретать или брать в аренду онлайн-кассовые аппараты.
Налог на профессиональный доход
Если организация осуществляет безналичные расчеты с самозанятым, ее обязанность применять ККТ зависит от того, зарегистрирован ли плательщик НПД как индивидуальный предприниматель: если не зарегистрирован, кассу нужно. И если при осуществлении предпринимательской деятельности в качестве самозанятого онлайн-касса была не нужна, то после перехода на другую систему налогообложения использование кассового аппарата обязательно. Выплаты самозанятым.