Самозанятые — разбираем все нюансы (кто такие, как платить налог, что и как можно продавать, какие плюсы и минусы и т.д.). В чем плюсы и минусы самозанятости, кто может и не может быть самозанятым. Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж. Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж. В чем плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого и уплаты налога на профессиональный доход.
Содержание статьи
- В России и Беларуси растет число самозанятых. В чем плюсы и минусы работы на себя
- Все о минусах и подводных камнях самозанятости
- Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях
- Какие есть ограничения для самозанятых
Стоит ли работать с самозанятыми: плюсы и минусы
В плюсах и минусах самозанятости разбирались репортеры "СОЮЗа". Но для человека, всю жизнь работавшего по найму и не имевшего дел с бухгалтерией, могут быть и подводные камни. Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим.
ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Отсутствие отчетности. Нет обязательной уплаты страховых взносов. Не нужно открывать расчетный счет, так как принимать оплату можно любыми способами, включая перевод на вашу личную банковскую карту и электронные кошельки. Не требуется онлайн-касса. Самозанятую деятельность легко совмещать с наемной работой. Например, у вас трудовой договор и есть квартира, которую сдаете в аренду. Ограничения по видам деятельности. Так, нельзя перепродавать товары, продавать подакцизную и маркированную продукцию или быть агентами. Например, у самозанятого кондитера есть магазин, где он продает свои торты, но добавить в ассортимент фабричные конфеты и шоколад у предпринимателя не получится. Нельзя нанимать сотрудников, что при расширении бизнеса может стать проблемой.
В течение двух лет после увольнения из штата не получится сотрудничать с бывшим работодателем. Например, переводчик работал по трудовому договору, уволился, стал самозанятым. Брать заказы у компании, где он работал нельзя в течение двух лет. Не идет трудовой стаж для будущей пенсии, так как самозанятые не платят взносы в Пенсионный фонд. Чтобы стаж начислялся, можно самостоятельно перечислять деньги в ПФ. ИП на НПД нельзя совмещать с другими налоговыми режимами, это ограничивает возможности бизнеса. Некоторые организации с осторожностью относятся к самозанятым подрядчикам, особенно к тем, кто работает полный день, так как подобные отношения налоговая может перевести в трудовые. Когда самозанятым понадобится статус ИП?
Как и почему это происходит, разберем на примере. Светлана самозанятая, у нее маленький магазин, где она продает кондитерские изделия, выпечку и хлеб собственного производства. Посетителей достаточно, особенно в час пик, почти ни у кого нет наличных денег, только карты. Без эквайринга Светлана просила покупателей переводить оплату через онлайн-банки. И пока посетителей было мало, такая схема работала. Но когда стали образовываться очереди, многие люди возмущались или просто уходили. В банке ей сказали, что без расчетного счета подключить эквайринг нельзя. А у физлица, даже в статусе самозанятого открыть такой счет не получится по закону, нужно ИП. Светлана зарегистрировалась как ИП, открыла расчетный счет и подключила эквайринг. И при этом осталась на НПД. Если вы заняты определенными видами деятельности В некоторых сферах бизнеса можно работать только ИП или организациям. Например, работать в такси, согласно закону от 21. Есть и другие виды лицензируемые виды деятельности, вести которые самозанятые могут только будучи ИП полный перечень лицензируемых видов деятельности можно посмотреть в статье 12 Федерального закона от 04. Проводить монтаж пожарной сигнализации, оказывать медицинские услуги например, лечебный массаж вам разрешено только в статус ИП. А вот получать лицензию на обучение, если этими услугами занят лично ИП не нужно. К примеру, можно вести обучение детей рисованию или проводить коучинг для взрослых. Что делать, когда самозанятость не подходит Если вам по каким-либо причинам не подходит самозанятость вам предстоит Зарегистрировать ИП и ООО в налоговой. Выбрать банк с подходящими для вас условиями по РКО.
Самозанятость — вид налогообложения на доход людей, которые работают сами на себя. Как стать самозанятым Есть сразу несколько способов оформить статус самозанятого не выходя из дома: через приложение «Мой налог», в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы ФНС , через мобильное приложение банков, сотрудничающих с налоговой. Но можно воспользоваться и офлайн-способом — посетить отделение районного ФНС. Расскажем о каждом из способов подробнее. Начнем с самого удобного —оформления самозанятости через приложение «Мой налог». Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог» «Мой налог» - это официальное приложение ФНС России, предназначенное специально для самозанятых. Поэтому этот способ регистрации самозанятости самый быстрый, он занимает не более пяти минут. При этом никакие документы вам не понадобятся. Регистрация в приложении «Мой налог». Прежде всего надо скачать приложение «Мой налог». Сделать это можно в любом магазине мобильных приложений, который установлен на вашем телефоне. Далее нужно зарегистрироваться. Сделать это можно несколькими способами. Регистрация по паспорту Понятно, что для такой регистрации понадобится паспорт подойдет только российский документ. Кроме того, вам понадобится камера телефона. Но обо всём по порядку: Открываете приложение и вводите свой номер телефона. Получаете код подтверждения в смс-сообщении. Выбираете свой регион ведения деятельности. Он может не совпадать с местом официальной регистрации. Например, если вы живёте в Москве, а квартиру сдаёте в Липецке, то можно указать регионом Москву. Регион можно менять один раз в год. Сканируете или фотографируете вторую и третью страницы паспорта в развёрнутом виде. Проходите идентификацию, сделав своё селфи. Подтверждаете корректность номера ИНН. После этого ваше заявление уходит на проверку в налоговую. Обычно на сверку данных уходит до одного рабочего дня. Для этого: Вводите в приложение номер ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика. Подтверждаете регистрацию. Подтверждение, что вам присвоили статус самозанятого, придёт в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Если у вас есть подтверждённая учётная запись на портале «Госуслуги», то в приложении «Мой налог» можно выбрать именно этот способ регистрации. Тогда вам не понадобится вводить номер ИНН, сканировать паспорт и делать селфи. Все ваши данные автоматически загрузятся с «Госуслуг». Для этого в приложении «Мой налог» надо выбрать способ регистрации через «Госуслуги». Далее вы разрешаете использовать данные с портала и подтверждаете регистрацию. Сообщение об успешной постановке на учёт в статусе самозанятого приходит в течение одного рабочего дня. Иногда, время ожидания растягивается до 6 дней максимальный срок. Если в регистрации отказали, то надо проверить правильность введённых данных и повторить попытку. Как оформить самозанятость через банк-партнёр ФНС Вместо приложения «Мой налог» можно воспользоваться мобильным приложением одного из банков-партнёров ФНС. Посмотреть, сотрудничает ли ваша кредитная организация с налоговиками можно на официальном сайте ФНС. Сейчас в списке есть практически все крупные российские банки. Если ваш банк относится к их числу, то дальнейший алгоритм действий зависит от интерфейса банковского мобильного приложения. Но обычно всё выглядит так: Входите в мобильное приложение банка. Находите сервис для самозанятых. В Сбербанке он называется «Своё дело». Вводите требуемые данные. Обычно это ИНН, паспорт, но всё зависит от конкретного банка.
Все — можно начинать работать официально! Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно и через банки , которые предоставляют такую услугу. Но смысла в этом немного: никакого профита регистрация через посредников не дает. Самозанятость и налоги Какой будет процентная ставка налога на профессиональный доход, зависит от того, с кем работает самозанятый. Никаких других налогов самозанятые не платят. Сумма идет на частичное покрытие налога. Бонус начисляется автоматически, никаких заявлений писать не нужно. Расскажем о том, как считать и оплачивать налог. Читайте также: Будут ли штрафовать за отсутствие маркировки рекламы в Рунете с 1 марта 2023 года Работа с личным кабинетом самозанятого Личный кабинет в приложении или на сайте ФНС — это альфа и омега самозанятости, уникальная площадка. Она совмещает налоговую инспекцию, работающую круглосуточно и без выходных, кассовый аппарат для формирования чеков и обучающую платформу, где можно найти ответы на десятки вопросов о работе в статусе самозанятого. А еще здесь можно увидеть всю свою статистику — сколько заработал, какую сумму налога уплатил — и получить справки о постановке на учет в качестве самозанятого и о доходах. Как рассчитать и уплатить налог на профессиональный доход Хорошая новость: ничего считать не придется. При получении денег за выполненную работу самозанятый формирует чек. В нем в свободной форме обозначается, за что получена оплата — «Текст для лендинга», «Экскурсия в Коломенское», «Пошив юбки» — и указывается полученная сумма. Для работы с физическими лицами этого достаточно — система не спрашивает, с кем именно работал самозанятый. На основании этих чеков система сама насчитывает налог, что отражается в разделе «выручка» в режиме реального времени в графе «Предварительный налог за …»: 10-12 числа месяца, следующего за отчетным, становится кликабельной кнопка «Оплатить», а в графе «Всего к оплате» самозанятый видит сумму начисленного налога. Уплатить налог необходимо не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом например, за февраль оплата налога может быть произведена до 28 марта. Для оплаты можно использовать любую банковскую карту — все делается в онлайн-режиме, никаких сложностей, распечатки квитанций, походов в банк не требуется. До 2023 года датой уплаты налога было 25 число каждого последующего месяца. Перенос даты вызван внедрением Единого налогового счета или ЕНС. Теперь ФНС разработала единую дату для уплаты всех видов налогов предпринимателей в государственный бюджет и один счёт. Это сделает процесс уплаты налогов проще и прозрачнее, и те деньги, которые будут поступать в одну дату на ЕНС, налоговая служба автоматически будет распределять между всеми имеющимися у гражданина задолженностями — от самых ранних до новых. Запутаться, забыть, недоплатить или переплатить налог невозможно — все сделано так, чтобы работать было максимально легко и удобно. Чеки — единственная форма отчетности самозанятого. Их можно скачивать, пересылать по электронной почте или в мессенджерах, распечатывать, или же считывать информацию с чеков, распознавая QR-код. Если самозанятый сформировал чек ошибочно, его можно аннулировать в один клик, и в этом случае налог с суммы, указанной в аннулированном чеке, не взимается. Если самозанятый работает с компаний или ИП постоянно, то есть возможность повторять платеж, изменяя вручную только сумму и дату, а ИНН и название вбивать уже не придется. Справки о постановке на учет в качестве самозанятого и о доходе легко в пару кликов сформировать в разделе личного кабинета «Настройки» в подразделе «Справки». Нужно просто выбрать тип справки, указать год — и нажать на кнопку «сформировать»: Справка автоматически скачивается на гаджет в PDF-формате. Ее можно распечатывать, рассылать в электронном виде и вообще распоряжаться документом по собственному усмотрению. Аналитику по доходам и налоговым выплатам можно увидеть в разделе личного кабинета «Статистика»: Что делать, если вы передумали быть самозанятым Если вы физическое лицо — достаточно зайти в раздел «Настройки» личного кабинета и нажать на кнопку «Снять с учета». Процедура занимает 30 секунд. Если вы ИП, перешли на режим самозанятости с сохранением ИП, но хотите вернуться к налоговому режиму индивидуального предпринимателя, вам нужно: Сняться с учета в качестве самозанятого в личном кабинете. В течение 20 дней уведомить свою налоговую о возвращении к УСН, или же подать заявление для постановки на учет в качестве плательщика единого налога на вмененный доход. Что будет, если ограничиться просто снятием с учета Спустя 20 дней после этого индивидуальный предприниматель будет считаться находящимся на общем режиме налогообложения. Перейти на УСН или другую более выгодную форму налогообложения предпринимателю можно будет только в начале следующего календарного года. Что в итоге Ожидания тех, кто отслеживал принятие этого закона, в целом оправдались: отсутствие головной боли «а вдруг ко мне придет налоговая с претензиями» и официальный статус, который облегчает взаимодействие с работодателями и отчасти жизнь в целом. Самозанятость — хороший вариант выхода из сумрака для тех, кто к этому готов, или для старта собственного дела. Регистрация в качестве самозанятого позволяет не опасаться штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность, не ждать вопросов банка «откуда деньги?
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
В оформлении статуса есть как преимущества, так и недостатки. Из минусов — отсутствие права на получение страхового пособия выплат по больничному листу в случае болезни и временной потери трудоспособности, отсутствие ограничений по режиму труда, страховых возмещений в случае травмы на работе, а также права на имущественные и социальные налоговые вычеты. Также важно знать, что в данном случае не формируется страховой пенсионный стаж, и в будущем самозанятые могут рассчитывать только на социальную пенсию.
Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса. Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом. Закрывать ИП при этом нет необходимости. Достаточно подать заявление нужного образца в налоговую.
Но совмещать НПД с другими режимами не получится. Поэтому от прежней системы необходимо отказаться в течение месяца после подтверждения нового статуса. Плюс, стоит учитывать общие ограничения. Как и физлицу, ИП на спецрежиме нельзя нанимать персонал и превышать планку относительно годовой прибыли. Как сменить сферу или расширить список услуг Самозанятый может указывать в сервисе «Мой налог» не одно, а сразу несколько направлений работы. В этом плане законодательство не предусматривает никаких ограничений. Понадобится только открытое приложение. Дальше нужно выполнить несколько простых действий: Найти раздел под названием «Прочее».
Открыть профиль. Просмотреть список доступных видов деятельности в появившемся окне. Выбрать новую услугу и, если необходимо, убрать отметку с пункта, который уже неактуален. Алгоритм расчета налога для разных услуг Налог для самозанятых рассчитывается автоматически в приложении каждый месяц. Ставка зависит от того, с кем сотрудничает лицо.
У банков на подобные переводы могут действовать большие комиссии, существовать какие-то ограничения либо потребуется объяснение операций. Подключение эквайринга позволит клиентам проще расплачиваться с ИП. Если доход превысит 2,4 млн рублей в год, то можно перейти на иную систему налогообложения. Есть и недостатки в статусе самозанятого ИП: Потребуется отказ от остальных налоговых спецрежимов.
За обслуживание счета взимается комиссия. Однако предлагаются различные тарифы, поэтому можно выбрать оптимальный по разумной цене. Платежи и отчетность для ИП и самозанятых Чиновники предлагают спецрежим для самозанятых, при этом делают акцент на его простоте. Декларации заполнять и предоставлять не требуется. Для работы ИП каждый спецрежим налогообложения требует особого рассмотрения. В каждом из них несколько налогов предложено заменить единым. Изначально установлен обычный налоговый режим, если предприниматель не уведомил о переходе на какой-то из спецрежимов. Налоги взимаются только после заполнения декларации. ИП должны самостоятельно определять и вносить страховые взносы на медицинское и пенсионное страхование, которые являются обязательными.
Достоинства и недостатки самозанятости В основе спецрежима для самозанятых заложено то, что для них установлен налог на профессиональный доход. Если не затрагивать вопросы основательного предпринимательства, то это будет удобно для таких категорий, как парикмахеры, веб-дизайнеры, мастера маникюра и прочие. Эти лица заняты работой на дому, получая при этом доход. Для самозанятых основным недостатком является то, что их прибыль ограничивается 2,4 млн рублей в год. Выплаты в Пенсионный фонд самозанятые не делают, поэтому они не могут рассчитывать на большую пенсию. По достижении пенсионного возраста они будут получать только гарантированную государственную пенсию. Для ИП пенсия тоже невысокая, так как отчисления в фонд с этих лиц также невелики. У наемных сотрудников пенсии выше, чем у ИП, что связано с более высоким среднегодовым платежом со стороны организации.
Но совмещать НПД с другими режимами не получится. Поэтому от прежней системы необходимо отказаться в течение месяца после подтверждения нового статуса. Плюс, стоит учитывать общие ограничения. Как и физлицу, ИП на спецрежиме нельзя нанимать персонал и превышать планку относительно годовой прибыли. Как сменить сферу или расширить список услуг Самозанятый может указывать в сервисе «Мой налог» не одно, а сразу несколько направлений работы. В этом плане законодательство не предусматривает никаких ограничений. Понадобится только открытое приложение. Дальше нужно выполнить несколько простых действий: Найти раздел под названием «Прочее». Открыть профиль. Просмотреть список доступных видов деятельности в появившемся окне. Выбрать новую услугу и, если необходимо, убрать отметку с пункта, который уже неактуален. Алгоритм расчета налога для разных услуг Налог для самозанятых рассчитывается автоматически в приложении каждый месяц. Ставка зависит от того, с кем сотрудничает лицо. Такое правило действует независимо от вида предоставляемых услуг. Для лучшего понимания алгоритма расчета разберем на примере. Есть условная Анна Владимировна. Через свою страницу в соцсетях она продает вязаные игрушки, которые делает своими руками. В апреле Анна заработала на продажах частным лицам 15 000 рублей.
Как стать самозанятым
| Плюсы и минусы самозанятых в 2024 году: стоит ли оформлять самозанятость, отличия от ИП | Плюсы и минусы самозанятости. У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ. |
| Самозанятость: плюсы и минусы | Самозанятость: что это такое и как получить этот статус. Плюсы и минусы самозанятости. |
| Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году | У самозанятости много плюсов, но немало и минусов. |
Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше.
форма деятельности, при которой гражданин работает сам на себя и платит государству налог на профессиональный доход. Сравнительная характеристика со льготными режимами налогообложения, позволяющая выделить плюсы и минусы самозанятых по ряду значимых показателей, представлена в таблице. Но для человека, всю жизнь работавшего по найму и не имевшего дел с бухгалтерией, могут быть и подводные камни. Второй минус — у самозанятого нет возможности получить выплаты по больничному листу. Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России.
Самозанятость: плюсы и минусы
Какие у самозанятости плюсы и минусы. Сколько самозанятые платят налогов. Плюсы и минусы + Нюансы + Мой опыт самозанятого с арендой недвижимости + Стоит ли переходить на самозанятость ради 10 копеек. Говорить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем. Из минусов для меня – проблемы для банков с выдачей кредитов самозанятым лицам, тем не менее, думаю, это вскоре должно разрешиться.