С 1 марта 2024 года начинают действовать новые правила проверки договоров с самозанятыми. Наличие у самозанятого среднемесячного дохода более 50 тыс. руб. от одного предприятия или ИП.
Кому подходит этот налоговый режим
- Условия для применения режима самозанятости в 2024 году
- Как бизнесу работать с самозанятым: обзор новых правил работы с 1 марта 2024 года
- Налог на профессиональный доход
- Минтруд подготовил новую модель соцстрахования самозанятых
- Читайте также на Дроме
Налог для самозанятых: как он работает и сколько надо платить
| Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш | Список льгот для самозанятых обширен: можно пользоваться пониженной налоговой ставкой, получить стартовый капитал, арендовать помещение на особых условиях. |
| В России стало больше самозанятых - | Новости | В этой статье мы расскажем о главных изменениях для предпринимателей, которые касаются работы с самозанятыми в 2024 году. |
Новые правила работы с самозанятыми: главное в 2024 году
на 55% и на 22% соответственно. Кто такие самозанятые, кто может оформить самозанятость, ограничения. Кто может оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие изменения ждет статус в следующем году. Налогообложение в Российской Федерации. Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан. Разбираемся в последних новостях и нововведениях, их последствиях для бизнеса. Изменения в правилах работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года.
Что вы узнаете
- Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России
- Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
- Налог для самозанятых граждан в 2023 году
- 2. Аренда/прокат
- Кто может перейти на спецрежим
Для самозанятых граждан
ЦБ разъяснил, что банкам нельзя блокировать личные карты самозанятых из-за дохода от профессиональной деятельности. Рассказываем, кого первого коснутся проверки и как правильно работать с самозанятыми, чтобы избежать штрафов. Список льгот для самозанятых обширен: можно пользоваться пониженной налоговой ставкой, получить стартовый капитал, арендовать помещение на особых условиях. Если работаете с самозанятыми лицами, учитывайте изменения, которые действуют с 1 марта 2024 года. Число самозанятых предпринимателей в России в 2023 году увеличилось по сравнению с предыдущим годом, выросли и их обороты, однако средний чек в этой сфере сократился.
Виды деятельности для самозанятых в 2024 году
Ввести номер телефона. Нажать на кнопку «Зарегистрироваться». Подтвердить согласие на обработку персональных данных. Получить на указанный номер телефона код и ввести его. В банке ФНС выполняет информационный обмен с 29 банками. Через них можно зарегистрироваться и уплачивать НПД. Что нужно Паспорт для регистрации в отделении банка офлайн.
Приложение банка или его сайт для регистрации онлайн. Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт. Как правило, вместе с регистрацией банк предлагает оформить пластиковую карту для получения дохода и уплаты налога. Как зарегистрироваться При офлайн-регистрации: Прийти в банк с паспортом и подать заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью. Фотография не понадобится; При успешной регистрации с этого же дня вы станете плательщиком НПД.
Для онлайн-регистрации: Зайти в мобильное приложение банка или на его сайт и найти сервис для регистрации самозанятых; В сервисе заполнить предложенную форму и подождать, когда банк пришлет уведомление об изменении статуса. Налоговая может проверять информацию до шести дней — отсчет стартует со следующего дня после подачи заявления. Обычно все происходит почти мгновенно. При явных ошибках и противоречиях отказ приходит в день обращения. В таком случае налоговая присылает уведомление с объяснением причины.
Деньги можно потратить на закупку товаров, материалов или оборудования. Кто может получить субсидию на открытие бизнеса для самозанятых в 2024 году Каждый регион самостоятельно устанавливает величину прожиточного минимума ежегодно. Поэтому условия предоставления соцконтракта зависят от места проживания получателя. Необходимо, чтобы доход заявителя на каждого члена семьи последние три месяца был ниже уровня этого установленного значения.
Видов прожиточного минимума четыре: на душу населения, для трудоспособных граждан, пенсионеров и детей. Соцконтракт рассчитывается только из величины прожиточного минимума на душу населения. Пример: В Калужской области проживает семья с одним ребёнком. Ежемесячный доход отца — 43000 руб. Мать не работает. Ребёнок ходит в детский сад. Доход на каждого члена семьи около 14333 руб. Величина прожиточного минимума на душу населения в Калужской области в 2024 составляет 14644 руб. Следовательно, глава семьи может рассчитывать на соцподдержку для развития своего бизнеса.
Помимо главного критерия — дохода ниже прожиточного минимума, заявитель должен соответствовать и другим условиям. Причина низкого дохода не должна зависеть от человека. Например, недостаток заработной платы может быть связан с уходом за престарелым, инвалидом или младенцем. Если гражданин безработный, он должен состоять на учёте в центре занятости. Для получения субсидии на открытие бизнеса для самозанятых подойдёт не только постоянная, но и временная регистрация по месту жительства. Деньги выдаются безвозмездно. Выплата является единоразовой. Можно открыть любой бизнес, соответствующий законодательству. Какие могут быть ограничения на получение соцконтракта Если у заявителя в собственности несколько объектов недвижимости или недавно купленный автомобиль, то в заключении соцконтракта, скорее всего, откажут.
Многие регионы нацелены на производство товаров. Поэтому комиссия может отказать гражданину, если он собирается потратить деньги на товары для перепродажи. Если заявитель всё же хочет работать таким образом, например, на маркетплейсах, то субсидию позволят потратить на основные средства: закупку оборудования или аренду помещения. Похожая ситуация у тех, кто хочет открыть самозанятость для предоставления, например, бухгалтерских услуг. Комиссия одобрит выдачу средств на компьютер, стол, кресло или аренду офиса, но потратить субсидию на компьютерные программы для склада или бухучёта будет нельзя. В некоторых регионах есть правила, что для заключения социального контракта на момент обращения ни у заявителя, ни у членов его семьи не должна быть открыта самозанятость или ИП.
Но есть некоторые ограничения: нельзя нанимать сотрудников и заниматься некоторыми видами бизнеса. Например, продавать что-то с акцизом или перепродавать товары.
Но зато вполне можно работать где-то ещё по найму. Стать самозанятым очень просто: можно сделать это бесплатно через приложение СберБанк Онлайн. Не надо будет идти в налоговую или заполнять какие-то сложные формы. Те, кто уже работает как индивидуальный предприниматель, тоже могут перейти на НПД. Но они должны сообщить налоговой, что больше не хотят использовать старый налоговый режим, например упрощёнку. Это нужно сделать в течение месяца после перехода на НПД. Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины если они работают в России. И самое главное: если вы самозанятый, это не значит, что вы не можете работать где-то ещё по трудовому договору.
Как платить налоги Налоги самозанятых — одни из самых маленьких в России. После каждого месяца налоговая сама считает, сколько нужно заплатить, исходя из электронных чеков, которые вы выставляли за этот месяц, и делает все нужные вычеты. Главное — чтобы вы каждый раз, когда получаете деньги от клиента неважно, от частного лица или от фирмы , выставляли электронный чек. Для этого не нужна касса, достаточно приложения СберБанк Онлайн.
Если этого не делать, в будущем придется рассчитывать только на социальную пенсию и на пять лет позже. Максимальный доход за календарный год — 2,4 млн рублей. На этом режиме может работать физлицо, а может и ИП.
Предприниматели могут перейти на новый режим в любое время, но должны на время самозанятости отказаться от других систем налогообложения. Налоговых деклараций на этом режиме нет, кассы не нужны, налоги считаются автоматически, вся работа ведется через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте ФНС — это веб-версия приложения. Если не брать особые частные случаи, это самый низкий в России налог на доходы. Дешевле только вообще ничего не платить. Что это за налог По документам это «налог на профессиональный доход», в народе — «налог для самозанятых». Это сущность, не похожая ни на один из других налоговых режимов. НПД появился в 2019 году.
Тогда он действовал только в четырех регионах, а с 2020 года заработал уже в 23 регионах. С октября 2020 года он работает во всех регионах России. В чем суть налога на профессиональный доход Проще всего объяснить на примере. Представьте, что есть сантехник Григорий.
Самозанятые - последние новости
Самозанятые — все новости по теме на сайте издания В целом изменения в законодательстве об организации самозанятости предлагают регулирование трудоустройства для самозанятых работников и предоставляют несколько социальных гарантий для этой категории работников. В регионах создадут специальные комиссии, которые вместе с ФНС и Рострудом будут выявлять нарушения в работе с ИП и самозанятыми. В 2023 году количество самозанятых россиян возросло на 34%, а их доходы увеличились на 38%. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. Число зарегистрированных самозанятых россиян по итогам 2023 года выросло на 33.
За что штрафуют самозанятых
НПД платится только за те месяцы, когда самозанятый получал доход. Ставки налога зафиксированы до 31 декабря 2028 года, когда должен завершиться налоговый эксперимент. Закон также предусматривает налоговый вычет для самозанятых, который снижает налоговую ставку. Вычет действует до тех пор, пока самозанятый не сэкономит 10 тыс. Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью Совмещать самозанятость с основной работой по трудовому договору можно. В этом случае НДФЛ по месту основной работы удерживает работодатель, а самозанятый самостоятельно уплачивает налог на профессиональной доход с дополнительных доходов. Зарплата на основной работе не учитывается при расчете НПД.
Трудовой стаж по месту работы не прерывается. Исключение действует для госслужащих. Они могут быть самозанятыми, но только для одного вида деятельности — сдачи жилья в аренду. Плюсы и минусы самозанятости К преимуществам самозанятости также можно отнести: возможность совмещать самозанятость с основной работой; отсутствие необходимости подавать отчеты и заполнять декларации; налог начисляется автоматически; образовательная поддержка от государства например, онлайн-курсы. Главный минус самозанятости — отсутствие социальных гарантий и налоговых вычетов. Если для вас налоговый режим на профессиональный доход единственный, вы не платите НДФЛ, а значит, не один из вычетов вам недоступен.
Нет больничных и отпускных — эта забота ложится на плечи самозанятого. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Есть несколько способов получить статус самозанятого и начать платить НПД. В целом все они достаточно просты. Самым быстрым является регистрация через специальное приложение «Мой налог». Вместо мобильного приложения можно воспользоваться веб-версией приложения «Мой налог», однако в нем доступна только регистрация через личный кабинет ФНС. В приложении «Мой налог» есть возможность привязки банковской карты, с которой будет производиться выплата налогов.
После входа в приложение нужно выбрать способ регистрации: по паспорту, с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС и через учетную запись на интернет-портале «Госуслуги». Регистрация по паспорту Для этого нужны паспорт и возможность сделать фото на телефоне. В первую очередь нужно ввести номер телефона, на который придет СМС. Введите полученный код, а далее следуйте инструкции: выберите регион; отсканируйте или сфотографируйте вторую и третью страницы паспорта; сделайте свое фото в приложении; подтвердите корректность ИНН. После этого ваше заявление уйдет на проверку в ФНС. Налоговый статус вы получите в течение одного рабочего дня.
Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС Для этого потребуется личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС : введите в приложении номер ИНН и пароль, которые вы используете для доступа к личному кабинету; подтвердите регистрацию. Заявление рассматривают, как правило, в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Для этого понадобится регистрация на портале «Госуслуги». При выборе данного способа приложение «Мой налог» переадресует вас на страницу входа портала «Госуслуги». Нужно дать разрешение использовать личные данные из портала для действий в приложении «Мой налог», а после подтвердить выгруженные из «Госуслуг» персональные данные. Регистрация через банк — партнер налоговой службы Вместо приложения «Мой налог» можно выбрать сервис от одного из банков — партнеров ФНС.
Тем не менее есть несколько особенностей, в которых нам помогли разобраться коллеги из «CберБизнес Live». Быть самозанятым может любой Самозанятость — это когда вы работаете на себя, платите специальный пониженный налог, который называют налогом на профессиональные доходы НПД. Такой статус придумали в 2019 году и сначала опробовали в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Но с 2020 года это стало доступно для всех жителей России.
Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей. Но есть некоторые ограничения: нельзя нанимать сотрудников и заниматься некоторыми видами бизнеса. Например, продавать что-то с акцизом или перепродавать товары. Но зато вполне можно работать где-то ещё по найму.
Стать самозанятым очень просто: можно сделать это бесплатно через приложение СберБанк Онлайн. Не надо будет идти в налоговую или заполнять какие-то сложные формы. Те, кто уже работает как индивидуальный предприниматель, тоже могут перейти на НПД. Но они должны сообщить налоговой, что больше не хотят использовать старый налоговый режим, например упрощёнку.
Это нужно сделать в течение месяца после перехода на НПД. Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины если они работают в России.
В комментарии «Парламентской газете» она также добавила, что для категории самозанятых открытыми остаются вопросы выплат в случае временной нетрудоспособности и пособий по безработице. Эти проблемы надо решать, но при этом учитывая интересы других категорий работающих граждан, отметила депутат. Федеральные бонусы В России уже более 9 миллионов человек зарегистрированы как самозанятые. Большинство можно отнести к предпринимателям, поэтому все меры их поддержки размещены на сайте «Мой бизнес». Для самозанятых существуют как федеральные льготы, так и региональные. К ним относятся консультационная поддержка, помощь в продвижении товаров, например бесплатная разработка дизайна сайта и места на ярмарках, а также компенсации, льготные кредиты и аренда помещения. Основные федеральные меры поддержки — это налоговый вычет, социальный контракт, сниженная комиссия при получении оплаты через СБП и субсидия на развитие личного подсобного хозяйства. Налоговый бонус в 10 тысяч рублей самозанятый автоматически получает после регистрации.
При работе с физическим лицом ставка, по которой рассчитывается налог на профессиональный доход, составляет 4 процента, а при работе с компанией или ИП — 6 процентов. Бонус покрывает часть налога: пока он не закончится, реальные ставки будут 3 и 4 процента соответственно.
Самозанятые мамы, минуточку внимания: идёт приём заявок на программу « Мама-предприниматель » Можно бесплатно поучиться, да ещё и деньги получить. Что это за программа Цель — помочь мамам-предпринимателям с запуском бизнеса или его масштабированием. Чему учат Основам предпринимательства и управлению бизнесом. Например, рассказывают, как тестировать идеи на ЦА, формировать продающее ценностное предложение, выстраивать маркетинг, и так далее.
В России увеличилось число самозанятых граждан
В регионах создадут специальные комиссии, которые вместе с ФНС и Рострудом будут выявлять нарушения в работе с ИП и самозанятыми. В 2023 году количество самозанятых россиян возросло на 34%, а их доходы увеличились на 38%. Узнайте о всех доступных субсидиях на открытие бизнеса для самозанятых в 2024 году.
Как бизнесу работать с самозанятыми в 2024 году
Перед тем как становиться самозанятым, нужно убедиться, что ваша деятельность подходит для этого, и взвесить все плюсы и минусы. Несовершеннолетние предприниматели (начиная с 16 лет), впервые зарегистрированные в качестве самозанятых, получат дополнительный налоговый вычет в размере 1 МРОТ. Объединение самозанятых России (ОСР) направило письмо в адрес администрации президента РФ, в котором просит упростить условия работы для таксистов, работающих в статусе самозанятых. Подробнее о сервисе «Своё дело», регистрации самозанятых, мобильном приложении СберБанк Онлайн, условиях и ограничениях — на сайте, по телефону 900 или 8-800-555-55-50. Число зарегистрированных самозанятых россиян по итогам 2023 года выросло на 33. В предыдущей публикации про самозанятых мы выяснили, кто это, чем могут заниматься, и как пройти регистрацию в таком статусе.
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Число самозанятых предпринимателей в России в 2023 году увеличилось по сравнению с предыдущим годом, выросли и их обороты, однако средний чек в этой сфере сократился. Так они могут продавать больше товаров и набирать лояльную аудиторию", - пояснил начальник отдела электронной коммерции ЮMoney Никита Савельев, слова которого привели в пресс-службе компании.
Максимальный платеж составляет 343 тыс. Число зарегистрированных самозанятых к ноябрю 2023 года выросло до 8,8 миллиона человек "Если самозанятый не делал отчисления в пенсионные фонды это не значит, что он на старости останется без пенсии. Отсутствие достаточного страхового стажа лишает его права на страховую пенсию по возрасту", - рассказывает Павел Селезнев, декан факультета международных экономических отношений Финансового университета при правительстве России. Размер социальной пенсии по старости с 1 апреля 2023 года равен 7,1 тыс.
К ней применяется надбавка, чтобы выплата не была ниже прожиточного минимума. Поэтому в 2023 году неработающий пенсионер не получит меньше 12,3 тыс. Большое распространение самозанятости в качестве подработки объясняется низким порогом дохода этого налогового режима, считает Павел Селезнев.
Так, он идеально подходит для веб-разработчиков, программистов, компьютерных мастеров. Этот налоговый режим часто выбирают те, кто занимается ремонтом квартир и бытовой техники. Много самозанятых среди репетиторов, косметологов, копирайтеров, фотографов и аниматоров.
Всё чаще среди самозанятых можно увидеть бухгалтеров и юристов. Налоговый режим можно также использовать при сдаче в аренду недвижимости. Как стать самозанятым в 2023 году Чтобы получить статус самозанятого, необходимо зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Там же каждый месяц автоматически рассчитывается сумма выплат. При этом уплачивается только один налог — на профессиональный доход, других нет.
Министерство труда и социальной защиты РФ подготовило новую модель соцстрахования для самозанятых, она может заработать с 1 июля 2023 года, сообщили журналистам РИА Новости в пресс-службе министерства. Новая модель добровольного социального страхования начнет работать с 1 июля 2023 года.
Страховщиком будет выступать Социальный фонд России», — говорится в сообщении. Как отметил глава министерства Антон Котяков, в новой модели предусмотрен выбор страховой суммы. С учетом специфики работы самозанятых граждан, предусмотрена возможность оформлять «страховые каникулы», оформлять страхование в приложении «Мой налог» буквально в один клик, как это сейчас происходит с государственным добровольным пенсионным страхованием», — отметил Котяков , слова которого привели в пресс-службе. В Минтруде также пояснили, что гражданин сможет самостоятельно выбирать сумму, из которой устанавливаются страховые выплаты.